Файл: Система управления персоналом при разработке бизнес плана ресторана быстрого питания "Bistro".docx

10. Раздел « Финансовый план и стратегия финансирования»

Финансирование: собственные и кредитные средства в пропорции 50/50. 

Рентабельность продаж - 25,54%

Объем вложений – 4 470 000 руб.

Срок окупаемости – 25 месяцев

Чистый денежный доход за 5 лет – 9 650 300 руб.

Внутренняя норма доходности – 85,1%.

Потребность в заемных средствах – 2 235 000 руб.

Ставка кредитования – 15%

Срок кредитования – 12 месяцев.

Денежный поток ресторана «Bistro» представлен в Приложении 3.

Динамика прогнозируемой выручки на 3 года представлена в Приложении 6.



Рисунок 2 – Прогноз финансовых результатов на 5 лет

Таблица 16 - Календарный план открытия ресторана

Наименование этапа	янв.	фев.	мар.	апр.
Регистрация деятельности в ИФНС (ИП+УСН)	***
Заключение договора аренды	***
Заказ дизайн-проекта, технического проекта заведения	***
Оплата оборудования, посуды, инвентаря, мебели (аванс 50 %)	***
Оформление лицензии на торговлю алкогольными напитками		***	***
Согласование проекта помещения с РосПотребНадзором, с пожарной службой		***
Ремонт и подготовка помещение ресторана (освещение,  заказ вывески, декорирование)	***	***	***
Разработка ТУ и ТИ на блюда		***	***
Набор персонала		***	***
Окончательная оплата оборудования, посуды, инвентаря, мебели			***
Монтаж и установка оборудования			***
Реклама			***
Обучение персонала			***
Заключение договоров с поставщиками, на вывоз ТБО			***
Расстановка мебели и пробный запуск			***
Уведомление РосПотребНадзора о начале деятельности				***
Начало деятельности				***

---

В соответствии с инвестиционным замыслом, первые три календарных месяца предполагают реализацию организационно-технических и финансовых мероприятий, направленных на подготовку условий производства и последовательный выход на производственную мощность.

Таблица 17 - Потребность в финансировании

Статья инвестиций		Всего затрат	Доля
		тыс. руб.	%
Капитальные затраты - всего, в том числе:		2517,839	56,32504
Строительство/приобретение здания		-	-
Приобретение оборудования и инвентаря		2517,839	56,32504
Первоначальный оборотный капитал - всего, в том числе:		1952,356	43,67496
Товарные запасы		79,85611	1,786412
Ремонт и перепланировка		1282,5	28,69002
Разрешительная документация		590	13,19853
Прочее (резерв)		-	-
ИТОГО		4470,195	100

График финансирования представлен в Приложении 2.

Инвестиционный бюджет будет осуществляться на привлеченные средства. Для реализации бизнес-плана будет взят кредит в Сбербанке г.Тверь.

Таблица 18 – Полная стоимость кредита

Стоимость покупки:	2 235 000.00 руб.
Срок кредитования:	12 мес.
Ежемесячный платеж:	202 030.83 руб.
Общая сумма выплат:	2 424 370.07 руб.
Общая переплата:	189 370.07 руб.
Процентная ставка:	15%

---

Таблица 19 – График платежей по кредиту

Месяц	Остаток по кредиту (руб.)	Проценты (руб.)	Погашение долга (руб.)	Ежемесячный платеж (руб.)
Февраль 2018	2 235 000.00	28 473.29	173 557.55	202 030.84
Март 2018	2 061 442.45	26 262.21	175 768.63	202 030.84
Апрель 2018	1 885 673.82	24 022.97	178 007.87	202 030.84
Май 2018	1 707 665.95	21 755.20	180 275.64	202 030.84
Июнь 2018	1 527 390.31	19 458.53	182 572.31	202 030.84
Июль 2018	1 344 818.00	17 132.61	184 898.23	202 030.84
Август 2018	1 159 919.77	14 777.06	187 253.78	202 030.84
Сентябрь 2018	972 665.99	12 391.50	189 639.34	202 030.84
Октябрь 2018	783 026.65	9 975.54	192 055.30	202 030.84
Ноябрь 2018	590 971.35	7 528.81	194 502.03	202 030.84
Декабрь 2018	396 469.32	5 050.91	196 979.93	202 030.84
Январь 2019	199 489.39	2 541.44	199 489.39	202 030.83

---

Проведенный анализ возможности реализации проекта по открытию Ресторана показал, что даже в условиях экономического кризиса, организация работы заведения общественного питания является высокоприбыльным проектом. Имея в наличии грамотно составленный бизнес-план Ресторана, умелое руководство, креативное нестандартное мышление, и четкой разработанную концепцию Ресторана, можно преодолеть все существующие риски, и добиться успеха в выбранном направлении. 

Список используемых источников

1. 
   Бизнес-планирование. /Под ред. В. М. Попова и С. И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2018. – С. 672.
   
2. 
   Бизнес-план./ Под ред. Н. А. Колесниковой, А. Д. Миронова. – М.: Финансы и статистика, 2018. – С. 256.
   
3. 
   Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности./ под ред. Уткин Э. А. – М.: АКАЛИС, 2017. – С. 96.
   
4. 
   Бизнес-планирование: учебник /Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. - М.: Финансы и статистика, 2017.-С. 464
   
5. 
   Бизнес-план или как организовать собственный бизнес. 2-е изд. перераб. и доп. /под.ред. Пелихина А.С. М.: Ось, 2017, - 96с.
   
6. 
   Головань С. И. Бизнес – планирование: Учебное пособие. – Ростов-на Дону: Феникс, 2019. – 320 с.
   
7. 
   Ковалев В. В. Введение в финансовый менеджмент. – Финансы и статистика, 2018. -768 с.
   
8. 
   Крутякова Ю. А., Юсупова С. Р. Бизнес-планирование: учеб.-прак. Пособие. – М.: ТК: Велби, Изд-во Проспект,2015.-352 с.
   
9. 
   Липсиц И.В., Коссов В.В. Инвестиционный проект: методы подготовки и анализа: Учебно-справочное пособие. М.: Издательство БЕК, 2016. - 304 с.
   
10. 
    Пивоваров К. В. Бизнес-планирование. 3-е изд.-М.: Издательско-торговая корпорация “Дашков и К^о”, 2019. – 164 с.
    
11. 
    Прогнозирование и планирование в условиях рынка / Под ред. Т.Г. Морозовой, А.В. Пулькина. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 318 с.
    
12. 
    Черняк В. З., Черняк А. В., Довдиенко И. В. Бизнес – планирование: Учебно-практическое пособие. – М.:Издательство РДЛ, 2019.– 272с.
    

Приложения

---