Файл: 1 системный анализ ассортимента продукции зао гостхимпром Характеристика деятельности организации зао Гостхимпром.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 24.04.2024
Просмотров: 110
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Классификация древесностружечных плит
2. Разработка мерприятий по внедрению модели оптимального ассортимента продукции в ЗАО «Гостхимпром»
Основные технологические показатели
Потребность в трудовых ресурсах. Подготовка кадров.
Освоение производственных мощностей
3. Анализ эффективности мероприятий по внедрению модели оптимального ассортимента продукции
Обоснование инвестиций на реализацию проекта
План финансирования. Возможные источники и условия
Выручка от реализации продукции
Оценка расходов на производство и реализацию продукции
План финансирования. Возможные источники и условия
финансирования
Организация производства будет осуществляться за счет следующих источников:
-
вкладов учредителей в уставный капитал - собственный капитал -
заемный капитал.
Обслуживание займов
Недостаток финансовых средств для осуществления строительства будет покрываться за счет заемных средств. Согласно расчету, займы и кредиты будут привлекаться серией траншей по мере необходимости. Размер заемных средств определен методом оптимизации привлечения кредитных ресурсов.
Условия привлечения заемных средств приняты следующие: процентная ставка платы за кредит - 12% годовых, выплата процентов за кредит - ежеквартально.
Инвестиционный кредит: 3 195 млн. руб.
Срок: 4 года
Части погашения: 399,4 тыс. руб. раз в полгода
Дата первого погашения: 1.01.2021
Погашение кредита приведено в таблице 2.17
Таблица 2.17
Погашение кредита, тыс. руб.
| Капитал на начало периода | Погашение | Капитал на конец периода |
2019 | 3 195 000 | | 3 195 000 |
2020 | 3 195 000 | | 3 195 000 |
2021 | 3 195 000 | 798 750 | 2 396 250 |
2017 | 2 396 250 | 798 750 | 1 597 500 |
2018 | 1 597 500 | 798 750 | 798 750 |
2019 | 798 750 | 798 750 | 798 750 |
ВСЕГО | | 3 195 000 | |
Источники формирования собственного капитала
Собственный капитал – 1 065 млн. руб. (25% от инвестиционных затрат).
Выручка от реализации продукции
В данном проекте цена реализации шлифованной ДСтП принята в размере 5600 руб./кбм без НДС, цена ламинированной ДСтП принята в размере 8500 руб./кбм без НДС.
Программа производства и реализации продукции представлена в таблице 2.18
Таблица 2.18
Программа производства и реализации продукции со смолой собственного производства
Показатели | Един, изм. | 2018 | 2019 год | 2020 год и далее | |||||||||
Всего | в том числе по кварталам | Всего | в том числе по кварталам | ||||||||||
I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||||||
1. Объём производства ДСтП в натуральном выражении, всего | мЗ | | | | | | | | | | | | |
-ДСтП шлифованная | мЗ | | 12500 | | 2500 | 5000 | 7500 | 40000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | |
- ДСтП ламинированная | мЗ | | 112500 | | 22500 | 45000 | 67500 | 360000 | 90000 | 90000 | 90000 | 90000 | |
2. Объём реализации ДСтП в натуральном выражении, всего | мЗ | | | | | | | | | | | | |
-ДСтП шлифованная | мЗ | | 10500 | | 1750 | 3500 | 5250 | 28000 | 7000 | 7000 | 7000 | 7000 | |
- ДСтП ламинированная | мЗ | | 112500 | | 22500 | 45000 | 67500 | 360000 | 90000 | 90000 | 90000 | 90000 | |
2. Выручка от реализации | млн. руб. | | 1206,3 | | 201,1 | 402,1 | 603,2 | 3216,8 | 804,2 | 804,2 | 804,2 | 804,2 | |
-ДСтП шлифованная | млн. руб. | | 58,8 | | 9,8 | 19,6 | 29,4 | 156,8 | 39,2 | 39,2 | 39,2 | 39,2 | |
-ДСтП ламинированная | млн. руб. | | 1147,6 | | 191,3 | 382,5 | 573,8 | 3060 | 765 | 765 | 765 | 765 |
Оценка расходов на производство и реализацию продукции
Расходы на производство и реализацию продукции сгруппированы по следующим основным статьям:
-
материальные расходы, -
расходы, связанные с оплатой труда (заработная плата и отчисления на социальные нужды), -
административные расходы, -
сбытовые расходы, -
прочие расходы.
Прямые материальные затраты
Затраты на сырьевые, материальные и энергетические ресурсы на производство 1 кбм ДСтП приняты, исходя из норм расходов и цен (табл. 2.19).
Таблица 2.19
Расход и стоимость сырьевых, материальных и энергетических ресурсов на изготовление 1 кбм ДСтП
Наименование | Един, изм. | Цена за ед.изм., руб. без НДС | Расход | Стоимость, руб. |
Сырье | | | | |
Древесное сырье | кбм | 486 | 1,7 | 826,2 |
Материалы: | | | | |
- смола КФМТ-15 | кг | 7,7 | 90 | 693 |
- шлифовальная лента | кв.м | 800 | 0,06 | 48 |
- карбамид | кг | 7,5 | 0,7 | 5,3 |
- хлорид амония | кг | 16,9 | 0,7 | 11,8 |
- парафин | кг | 20,8 | 4,4 | 91,5 |
Энергетические затраты | | | | |
Электроэнергия | кВт-час | 1,5 | 164,7 | 247,1 |
Природный газ | кбм | 2,25 | 96,73 | 217,6 |
Итого | | | | 2 140,5 |
Цена на сырье складываются из цен собственной заготовки.
Цена на смолу и пленку принята по себестоимости производства смолы на собственном предприятие по производству смол.
Цены на материалы приняты по среднеотраслевым данным.
Цены на электроэнергию приняты по данным Нижегородской области.
Расход и стоимость дополнительных материальных и энергетических затрат, необходимых для ламинирования 1 кбм ДСтП, приведены в табл. 2.20.
Таблица 2.20
Стоимость процесса ламинирования 1 кбм ДСтП
Наименование | Един. изм. | Цена. руб. без НДС | Расход | Стоим. руб. |
Пленка (собственное производство) | кв.м. | 10 | 126,3 | 1 263 |
Электроэнергия | кВт-час | 1,5 | 12,8 | 19,2 |
Природный газ | кбм | 2,25 | 22,1 | 49,7 |
Всего | | | | 1 331,9 |
Затраты на оплату труда.
Годовой фонд оплаты труда по предприятию рассчитан, исходя из необходимой численности ИТР и служащих, численности основных и вспомогательных рабочих и соответствующих уровней заработной платы.
Общая численность работающих на предприятие составит 92 чел., фонд оплаты труда в год – 76,1 млн. руб. (табл. 2.21)
Таблица 2.21
Зарплата на 1 работника и фонд оплаты труда
Должность | Кол-во | Зарплата (руб.) |
Управление | | |
ИТР и служащие предприятия | 10 | 21 000 |
ИТР и служащие среднего звена | 14 | 20 000 |
в т.ч. линия ламинирования | 2 | 20 000 |
ИТР и служащие низшего звена | 12 | 18 000 |
Производство | | |
Основные рабочие предприятия | 42 | 20 000 |
в т.ч. линия ламинирования | 8 | 20 000 |
Вспомогательные рабочие | 14 | 16 000 |
в т.ч. линия ламинирования | 4 | 16 000 |
ИТОГО | 92 | |
ФОТ в месяц | | 3 250 000,00 |
в т.ч. ФОТ в месяц на линии ламинирования | | 264 000,00 |
ФОТ годовой | | 39 000 000,00 |
в т.ч. ФОТ в месяц на линии ламинирования | | 3 168 000,00 |
Начисления на заработную плату | | 10 140 000,00 |
Начисления без учета ламинирования | | 823 680,00 |
Заработная плата с начислениями в год | | 49 140 000,00 |
Заработная плата с начислениями в год без учета ламинирования | | 3 991 680,00 |