Файл: 1. Резюме 3 Описание компании 5 Описание продукта или услуги 8 Анализ отрасли и рынка 10.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 04.05.2024
Просмотров: 39
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
8. План по персоналу
Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.
| Категория сотрудника | Количество, чел. | Заработная плата в месяц, руб. | Заработная плата всех сотрудников в месяц, руб. | Заработная плата всех сотрудников за год, руб. |
| Бариста | 2 | 40 000 | 80 000 | 960 000 |
| Официант | 2 | 30 000 | 60 000 | 720 000 |
| Уборщица | 1 | 20 000 | 20 000 | 240 000 |
| Бухгалтер | 1 | 30 000 | 30 000 | 360 000 |
| Администратор | 1 | 50 000 | 50 000 | 600 000 |
| Директор | 1 | 80 000 | 80 000 | 960 000 |
| Всего | 8 | 250 000 | 320 000 | 3 840 000 |
| Отчисления в бюджетные фонды (30%) | | 75 000 | 96 000 | 1 152 000 |
График работы для сотрудников планируется следующим:
- бариста и официанты работают по 2 человека с графиком 2/2, предполагающим после двух рабочих смен два выходных дня;
- администратор работает в будние дни с 10:00 до 20:00;
- бухгалтер работает на удаленной основе;
- уборщица работает каждый день по два часа по согласованию с администратором.
В общие затраты кофейни входит фонд оплаты труда с ежемесячными отчислениями во внебюджетные фонды (30% от суммы заработной платы).
Базовые ставки заработной платы устанавливаются сотрудниками согласно штатному расписанию. В конце года руководство рассматривает возможность выплаты единовременной премии всем работникам.
9. Производственный план
Кофейня «Coffee Time» располагает помещением площадью 104,5 кв.м. Аренда в месяц составляет 217 708,33 рублей включая НДС, эксплуатационные платежи 39 187,50 рублей, НДС не облагается. В год затраты на аренду будут составлять 2 612 499, 96 рублей включая НДС.
Договор аренды заключается на 5 лет. Арендуемое помещение находится в новом бизнес-центре и не требует капитального ремонта. Для подготовки помещения будут проводиться электромонтажные и отделочные работы, установка сантехники и т.д. Полный перечень необходимых ремонтных работ представлен в таблице.
| Наименование работ | Стоимость, руб. |
| Разработка дизайн-проекта кофейни | 130 000 |
| Электромонтажные работы | 35 000 |
| Отделочные работы | 50 000 |
| Финальная декоративная отделка | 30 000 |
| Закупка предметов декоративного оформления | 70 000 |
| Итого | 315 000 |
Дизайн кофейни будет выполнен в минималистическом стиле. Ремонт помещения будет предоставлен местной строительно-монтажной компании. Общие затраты на подготовку помещения к работе составляют 315 000 рублей
Для открытия кофейни следует предусмотреть совокупность действий по осуществлению проекта.
Процесс от формальной регистрации организации до полного открытия занимает до 24 недель. За этот период планируется произвести весь цикл необходимых мероприятий для открытия нового заведения.
Кофейня – многофункциональное заведение, которое должно предоставлять гостям, как экспресс-обслуживание, например, перед работой, так и возможность проводить в заведение долгое время с полным ощущением комфорта и уюта.
В отличие от ресторанов, кофейня требует намного меньше оборудования, а так как в кофейне не предполагается наличие кухни, то список необходимого инвентаря будет достаточно ограниченным по сравнению с предприятием общественного питания с полноценной кухней.
Для кофейни требуется специальный инвентарь
, высокого качества. Самое значимое оборудование в кофейне – это кофемашина, так как от качества оборудование для варки кофе будет зависеть в первую очередь вкус напитков. Кофейное оборудование будет закуплено у надежного поставщика.
| Наименование оборудования | Количество единиц, шт. | Цена за единицу, руб. |
| Кофе-машина | 1 | 131000 |
| Обмягчитель воды | 1 | 10000 |
| Кофемолка | 1 | 3000 |
| Кассовый аппарат | 1 | 4000 |
| Компьютер | 1 | 24000 |
| Барная стойка | 1 | 5000 |
| Стол | 20 | 2500 |
| Угловой диван | 7 | 8000 |
| Стулья | 40 | 1500 |
| Кофейные чашечки | 100 | 300 |
| Сплит-система | 1 | 12000 |
| Музыкальная система | 1 | 20000 |
| ИТОГО: | - | 545 000 |
Для расчета амортизационных отчислений был выбран линейный вид амортизации по причине наиболее простой организации учёта. При данном методе амортизация начисляется равномерно по годам эксплуатации. Амортизационные отчисления для оборудования рассчитаны в таблице.
| | Сумма, руб. | СПИ, лет | Сумма износа | Норма амортизации в год, % | Отчисления в месяц |
| Кофе-машина | 131000 | 5 | 26200 | 20 | 2183,3 |
| Компьютер | 24 000 | 3 | 8000 | 33 | 666,6 |
| Сплит-система | 12 000 | 3 | 4000 | 33 | 333,3 |
| Музыкальная система | 20 000 | 3 | 6666 | 33 | 555,5 |
| Обмягчитель воды | 10 000 | 3 | 3333 | 33 | 277,7 |
| Кофемолка | 3000 | 3 | 1000 | 33 | 83,3 |
| Кассовый аппарат | 4000 | 3 | 1333 | 33 | 111,1 |
| Барная стойка | 5000 | 5 | 1000 | 20 | 83,3 |
| Стол (50 шт) | 50 000 | 5 | 10 000 | 20 | 833,3 |
| Угловой диван (7) | 56 000 | 10 | 5 600 | 10 | 466,6 |
| Стулья (40) | 1500 | 5 | 300 | 20 | 25 |
| Кофейные чашки (100) | 300 | 2 | 150 | 50 | 12,5 |
| ИТОГО | | | | | 5631,5 |
Предприятие при имеющемся оборудовании и персонале может реализовывать в день 100 порций каппучино и 70 порций экспрессо, то есть в год - 36 000 кофе каппучино, 25 200 кофе экспрессо. В год будет реализовываться 61 200 чашечек кофе.
Кофейные напитки готовятся на основе эспрессо 30 мл. (20 гр.), крепкие кофейные напитки – на двойном эспрессо 60 мл. Себестоимость одной чашки эспрессо составляет 26 руб., высчитана методом пропорции, при котором 1 кг кофейных зерен стоят 1300 руб., а вес кофейных зерен для одной чашки эспрессо составляет 20 гр. Кофе считается одним из наиболее маржинальных товаров, так как наценка на него часто достигает нескольких сотен процентов, так как средняя стоимость кофе достигает 200-300 руб. за чашку, при ее себестоимости 15-40 руб.
Постоянные издержки кофейни составляют 642 339,83 рублей в месяц и 7 708 077,96 рублей в год:
- аренда помещения 217 708,33 руб.;
- зарплаты 320 000,00 руб.;
- отчисления в бюджетные фонды 96 000 руб.;
- реклама 3 000 рублей;
- амортизация 5631,5 рублей.
Для производства продукции и оказания услуг будут использованы следующие продукты:
| Позиция | Средняя норма расхода | Итого в месяц | Цена, руб. | Ежемесячный расход (руб) | Год (руб) |
| Кофе (кг) | 0,015 | 95 | 700 | 66 500 | 798 000 |
| Молоко (л) | 0,15 | 900 | 15 | 13 500 | 162 000 |
| Сахар (кг) | 0,03 | 191 | 22 | 4202 | 50 424 |
| Прочие расходные материалы | | | | 2500 | 30 000 |
| Кондитерка (день) | | | 1200 | 36 000 | 432 000 |
| Итого | | | | 122 702 | 1 472 424 |