Файл: 1 системный анализ ассортимента продукции зао гостхимпром Характеристика деятельности организации зао Гостхимпром.docx

Обслуживание займов

Недостаток финансовых средств для осуществления строительства будет покрываться за счет заемных средств. Согласно расчету, займы и кредиты будут привлекаться серией траншей по мере необходимости. Размер заемных средств определен методом оптимизации привлечения кредитных ресурсов.

Условия привлечения заемных средств приняты следующие: процентная ставка платы за кредит - 12% годовых, выплата процентов за кредит - ежеквартально.

Инвестиционный кредит: 3 195 млн. руб.

Срок: 4 года

Части погашения: 399,4 тыс. руб. раз в полгода

Дата первого погашения: 1.01.2021
Погашение кредита приведено в таблице 2.17

Таблица 2.17

Погашение кредита, тыс. руб.

	Капитал на начало периода	Погашение	Капитал на конец периода
2019	3 195 000		3 195 000
2020	3 195 000		3 195 000
2021	3 195 000	798 750	2 396 250
2017	2 396 250	798 750	1 597 500
2018	1 597 500	798 750	798 750
2019	798 750	798 750	798 750
ВСЕГО		3 195 000

Источники формирования собственного капитала

Собственный капитал – 1 065 млн. руб. (25% от инвестиционных затрат).

Выручка от реализации продукции

В данном проекте цена реализации шлифованной ДСтП принята в размере 5600 руб./кбм без НДС, цена ламинированной ДСтП принята в размере 8500 руб./кбм без НДС.
Программа производства и реализации продукции представлена в таблице 2.18

Таблица 2.18

Программа производства и реализации продукции со смолой собственного производства

Показатели	Един, изм.	2018	2019 год						2020 год и далее
			Всего	в том числе по кварталам				Всего		в том числе по кварталам
			Всего	I	II	III	IV	Всего		I	II	III	IV
1. Объём производства ДСтП в натуральном выражении, всего	м^З
-ДСтП шлифованная	м^З		12500		2500	5000	7500	40000		10000	10000	10000	10000
- ДСтП ламинированная	м^З		112500		22500	45000	67500	360000		90000	90000	90000	90000
2. Объём реализации ДСтП в натуральном выражении, всего	м^З
-ДСтП шлифованная	м^З		10500		1750	3500	5250	28000		7000	7000	7000	7000
- ДСтП ламинированная	м^З		112500		22500	45000	67500	360000		90000	90000	90000	90000
2. Выручка от реализации	млн. руб.		1206,3		201,1	402,1	603,2	3216,8		804,2	804,2	804,2	804,2
-ДСтП шлифованная	млн. руб.		58,8		9,8	19,6	29,4	156,8		39,2	39,2	39,2	39,2
-ДСтП ламинированная	млн. руб.		1147,6		191,3	382,5	573,8	3060		765	765	765	765

Оценка расходов на производство и реализацию продукции

Расходы на производство и реализацию продукции сгруппированы по следующим основным статьям:

материальные расходы,
расходы, связанные с оплатой труда (заработная плата и отчисления на социальные нужды),
административные расходы,
сбытовые расходы,
прочие расходы.

Прямые материальные затраты

Затраты на сырьевые, материальные и энергетические ресурсы на производство 1 кбм ДСтП приняты, исходя из норм расходов и цен (табл. 2.19).

Таблица 2.19

Расход и стоимость сырьевых, материальных и энергетических ресурсов на изготовление 1 кбм ДСтП

Наименование	Един, изм.	Цена за ед.изм., руб. без НДС	Расход	Стоимость, руб.
Сырье
Древесное сырье	кбм	486	1,7	826,2
Материалы:
- смола КФМТ-15	кг	7,7	90	693
- шлифовальная лента	кв.м	800	0,06	48
- карбамид	кг	7,5	0,7	5,3
- хлорид амония	кг	16,9	0,7	11,8
- парафин	кг	20,8	4,4	91,5
Энергетические затраты
Электроэнергия	кВт-час	1,5	164,7	247,1
Природный газ	кбм	2,25	96,73	217,6
Итого				2 140,5

Цена на сырье складываются из цен собственной заготовки.

Цена на смолу и пленку принята по себестоимости производства смолы на собственном предприятие по производству смол.

Цены на материалы приняты по среднеотраслевым данным.

Цены на электроэнергию приняты по данным Нижегородской области.

Расход и стоимость дополнительных материальных и энергетических затрат, необходимых для ламинирования 1 кбм ДСтП, приведены в табл. 2.20.

Таблица 2.20

Стоимость процесса ламинирования 1 кбм ДСтП

Наименование	Един. изм.	Цена. руб. без НДС	Расход	Стоим. руб.
Пленка (собственное производство)	кв.м.	10	126,3	1 263
Электроэнергия	кВт-час	1,5	12,8	19,2
Природный газ	кбм	2,25	22,1	49,7
Всего				1 331,9

Затраты на оплату труда.

Годовой фонд оплаты труда по предприятию рассчитан, исходя из необходимой численности ИТР и служащих, численности основных и вспомогательных рабочих и соответствующих уровней заработной платы.

Общая численность работающих на предприятие составит 92 чел., фонд оплаты труда в год – 76,1 млн. руб. (табл. 2.21)

Таблица 2.21

Зарплата на 1 работника и фонд оплаты труда

Должность	Кол-во	Зарплата (руб.)
Управление
ИТР и служащие предприятия	10	21 000
ИТР и служащие среднего звена	14	20 000
в т.ч. линия ламинирования	2	20 000
ИТР и служащие низшего звена	12	18 000
Производство
Основные рабочие предприятия	42	20 000
в т.ч. линия ламинирования	8	20 000
Вспомогательные рабочие	14	16 000
в т.ч. линия ламинирования	4	16 000
ИТОГО	92
ФОТ в месяц		3 250 000,00
в т.ч. ФОТ в месяц на линии ламинирования		264 000,00
ФОТ годовой		39 000 000,00
в т.ч. ФОТ в месяц на линии ламинирования		3 168 000,00
Начисления на заработную плату		10 140 000,00
Начисления без учета ламинирования		823 680,00
Заработная плата с начислениями в год		49 140 000,00
Заработная плата с начислениями в год без учета ламинирования		3 991 680,00