Файл: Теоретические аспекты финансовой политики организации.pdf

Бухгалтерский баланс
на
31
декабря
2015
г.
Коды
Форма по ОКУД
0710001
Дата (число, месяц, год)
21 02 2016
Организация
ООО "ШАХТА ИМ. ДЗЕРЖИНСКОГО"
по ОКПО
70614749
ИНН
Идентификационный номер налогоплательщика
4223035004
Вид экономической по
10.10.12
Добыча угля деятельности
ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
65 1
ООО
по ОКОПФ/ОКФС
384 (385)
Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.)
по ОКЕИ
Местонахождение (адрес)
653008, Россия, Кемеровская обл, Прокопьевск г, Забутовочная ул, дом 1 31
Поясне-ния
Наименование показателя
Код
На
31
декабря
На 31 декабря
На 31 декабря
1 2
4 5
3 2015 2014 г.
г.
2013 г.
АКТИВ
1110
-
-
-
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
Результаты исследований и разработок
1120
-
-
-
Нематериальные поисковые активы
1130
-
-
-
Материальные поисковые активы
1140
-
-
-
Основные средства
1150 92 151 86 546 92 519
Доходные вложения в материальные ценности
1160
-
-
-
Финансовые вложения
1170
-
-
-
Отложенные налоговые активы
1180 297 394 360 910 313 940
Прочие внеоборотные активы
1190 186 320 174 796 170 345
Итого по разделу I
1100 575 865 622 252 576 804
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
1210 68 714 94 949 76 982
Запасы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220 42
-
1 695
Дебиторская задолженность
1230 665 843 151 436 227 398
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
1240
-
-
-
Денежные средства и денежные эквиваленты
1250 2
-
7
Прочие оборотные активы
1260 4 305 8 756 11 004
Итого по разделу II
1200 738 906 255 141 317 086
БАЛАНС
1600
1 314 771
877 393
893 890

96
Форма 0710001 с. 2
Поясне-ния
Наименование показателя
Код
На
31
декабря
На 31 декабря
На 31 декабря
2 4
5 3
2015 2014 г.
1
г.
2013 г.
ПАССИВ
1310 130 637 130 637 130 637
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
6
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)
Собственные акции, выкупленные у акционеров
1320
(
-
)
(
-
)
(
-
)
7
Переоценка внеоборотных активов
1340
-
-
-
Добавочный капитал (без переоценки)
1350
-
-
-
Резервный капитал
1360
-
-
-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
1370 2 105 323 2 251 325 1 911 210
(
)
(
)
(
)
Итого по разделу III
1300
(
-1 974 686
)
(
-2 120 688
)
(
-1 780 573
)
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
-
-
-
1410
Заемные средства
Отложенные налоговые обязательства
1420
-
2 828 3 681
Оценочные обязательства
1430
-
-
-
Прочие обязательства
1450
-
-
-
Итого по разделу IV
1400
-
2 828 3 681
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
1510
-
-
-
Заемные средства
Кредиторская задолженность
1520 3 224 360 2 936 734 2 663 285
Доходы будущих периодов
1530
-
-
-
Оценочные обязательства
1540 65 097 58 519 7 497
Прочие обязательства
1550
-
-
-
Итого по разделу V
1500 3 289 457 2 995 253 2 670 782
БАЛАНС
1700
1 314 771
877 393
893 890
Рассомахина Оксана
Ярославовна
Звягинцев Андрей
Владимирович
Главный
Руководитель бухгалтер
(подпись)
(подпись)
(расшифровка подписи)
(расшифровка подписи)
"
21
"
февраля
2016
г.
Примечания
_______1._Указывается номер соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
_______2._В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанным
Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных активах, обязательствах могут приводиться общей суммой с раскрытием в пояснениях к бухгалтерскому балансу, если каждый из этих показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности.
_______3._Указывается отчетная дата отчетного периода.
_______4._Указывается предыдущий год.
_______5._Указывается год, предшествующий предыдущему.
_______6._Некоммерческая организация именует указанный раздел "Целевое финансирование". Вместо показателей "Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)", "Собственные акции, выкупленные у акционеров", "Добавочный капитал", "Резервный капитал" и "Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)" некоммерческая организация включает показатели "Паевой фонд", "Целевой капитал", "Целевые средства", "Фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества", "Резервный и иные целевые фонды" (в зависимости от формы некоммерческой организации и источников формирования имущества).
_______7._Здесь и в других формах отчетов вычитаемый или отрицательный показатель показывается в круглых скобках.

97
Приложение 4 Отчет о прибылях и убытках ООО «Шахта им. Дзержинского» за 2015 год
Коды
Форма по ОКУД
0710002
Дата (число, месяц, год)
21 02 2016
Организация
ООО "ШАХТА ИМ. ДЗЕРЖИНСКОГО"
по ОКПО
70614749
ИНН
4223035004
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид экономической по
10.10.12
деятельности
Добыча угля
ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
65 1
по ОКОПФ/ОКФС
ООО
384 (385)
по ОКЕИ
Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.)
Поясне-ния
Наименование показателя
Код
За год
За год
1 2
г.
г.
3 2014 2015 4
Выручка
2110 1 380 826 800 874 5
Себестоимость продаж
2120
(
1 319 045
)
(
1 117 470
)
Валовая прибыль (убыток)
2100 61 781
-316 596
Коммерческие расходы
2210
(
19 920
)
(
16 931
)
Управленческие расходы
2220
(
-
)
(
-
)
Прибыль (убыток) от продаж
2200 41 861
-333 527
Доходы от участия в других организациях
2310
-
-
Проценты к получению
2320
-
-
Проценты к уплате
2330
(
-
)
(
-
)
Прочие доходы
2340 295 836 51 225
Прочие расходы
2350
(
131 007
)
(
105 635
)
Прибыль (убыток) до налогообложения
2300 206 690
-387 937
Текущий налог на прибыль
2410
(
-
)
(
-
)
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
2421 19 350 29 765
Изменение отложенных налоговых обязательств
2430
(
2 828
)
(
853
)
Изменение отложенных налоговых активов
2450
(
63 516
)
46 969
Прочее
2460
-
-
Чистая прибыль (убыток)
2400 146 002
-340 115
год
2015
г.
за
Отчет о прибылях и убытках

98
Форма 0710002 с. 2
Поясне-ния
Наименование показателя
Код
За год
За год
1 2
г.
г.
3 2014 2015 4
СПРАВОЧНО
2510
-
-
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода
2520
-
-
Совокупный финансовый результат периода 6 2500 146 002
-340 115
Базовая прибыль (убыток) на акцию
2900
-
-
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
2910
-
-
Главный
Руководитель
Звягинцев Андрей
Владимирович
Рассомахина Оксана
Ярославовна бухгалтер
(подпись)
(расшифровка подписи)
(подпись)
(расшифровка подписи)
"
21
"
февраля
2016
г.
Примечания
_______1._Указывается номер соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
_______2._В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-ПК от 6 августа 1999 г. указанный
Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных доходах и расходах могут приводиться в отчете о прибылях и убытках общей суммой с раскрытием в пояснениях к отчету о прибылях и убытках, если каждый из этих показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности.
_______3._Указывается отчетный период.
_______4._Указывается период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.
_______5._Выручка отражается за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов.
_______6._Совокупный финансовый результат периода определяется как сумма строк "Чистая прибыль (убыток)", "Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода" и "Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) отчетного периода".

99
Приложение 5 Содержание годового отчета ООО «Шахта им. Дзержинского» за 2015 год
СОДЕРЖАНИЕ:
Раздел 1. Общие сведения
Раздел 2. Выполнение производственных показателей по всем видам деятельности
2.1. Основные производственные показатели деятельности
2.2. Выработка и отпуск продукции
2.3. Удельные и натуральные расходы энергоресурсов и материалов на производство и на собственные нужды
2.4. Выполнение плана по тех.перевооружению и капстроительству
2.5. Аварийность, травматизм и охрана труда, анализ заболеваемости. Выполнение планов по обеспечению безопасности производства и внедрение мероприятий по улучшению условий труда
2.6. Решение вопросов по автоматизации и телемеханизации производственных процессов
Раздел 3. Экономические показатели
3.1. Себестоимость продукции
3.2. Выполнение плановых показателей по прибыли. Использование прибыли
Раздел 4. Финансовые показатели
4.1. Объемы платежей в бюджеты всех уровней
Раздел 5. Состояние бухгалтерского учета и соблюдение Учетной политики
5.1. Соблюдение Учетной политики предприятия и действующих правил ведения бухгалтерского учета, составления отчетности
5.2. Результаты инвентаризаций, проводимых на предприятии
Раздел 6. Управление персоналом
6.1. Анализ текучести кадров. Анализ численности
6.2. Анализ использования ФЗП. Средняя заработная плата
6.3. Социальная работа с персоналом
Раздел 7. Материально–техническое снабжение. Состояние сохранности материальных ресурсов, антитеррористическая защищенность на предприятии
7.1. Объем регламентированных закупок по сырьевой базе. Своевременность обеспечения материально – техническими ресурсами
7.2.Состояние сохранности ТМЦ на предприятии.
Антитеррористическая защищенность объектов
Раздел 8. Состоятельность предприятия, как субъекта хозяйственных отношений

100