Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере АО «Нордеа Банк»).pdf

Экономический эффект (за один месяц) за минусом затрат на установку программы (48720 рублей) составит 325680 рублей в расчете на один офис АО «Нордеа Банк». За год экономический эффект от внедрения программы в одном офисе составит:

374400*12-48720=4444080 рублей

Автоматизация процесса трансфертного управления ресурсами и капиталом банка достигается за счет сокращения штата сотрудников экономических отделов. Освобожденных от должности сотрудников целесообразно направить в учебный центр АО «Нордеа Банк» на переобучение с целью занятия ими вакантных должностей в АО «Нордеа Банк».

В настоящее время сеть АО «Нордеа Банк» составляет 67 офисов. Экономический эффект (за год) от автоматизации всей филиальной сети составит 297,8 млн. рублей:

4444080 рублей * 67 офисов = 297,8 млн. рублей

Проведенные расчеты показали, что внедрение BPM-системы «Контур» для автоматизации трансфертного управления в АО «Нордеа Банк» целесообразно, так как расчеты показали высокую эффективность данного предложения.

Высвобожденные денежные средства в сумме 297,8 млн. руб. банк может направить на расширение объема активных операций (например, на операции по кредитованию юридических лиц). За счет автоматизации трансфертного управления увеличится количество эффективных решений в области финансового управления.

Средняя процентная ставка по кредитам для юридических лиц в АО «Нордеа Банк» составляет 15% годовых. Рассчитаем сумму доходов за год, если предоставить юридическим лицам кредиты на общую сумму 297,8 млн. руб.:

297,8 млн. рублей*1,15 = 342,47 млн. рублей

Средний риск при кредитовании юридических лиц примем в размере 1,5%. С учетом банковского риска доходность кредитования юридических лиц в банке составит 337,3 млн. рублей.

342,47*(1- 0,015) = 337,3 млн. рублей

Следовательно, за счет совершенствования системы трансфертного управления ресурсами и капиталом банка доходы АО «Нордеа Банк» увеличатся на 337,3 млн. руб. в год.

Произведем оценку эффективности увеличения собственного капитала банка, в части уставного капитала и резервного фонда за счет нераспределенной прибыли.

Размер, на который увеличивается уставный капитал банка, не может быть выше разницы между чистыми активами и суммой его уставного капитала и резервного фонда.

Уставный капитал коммерческого банка предлагается увеличить за счет нераспределенной прибыли прошлых лет посредством размещения дополнительных акций.

По итогам увеличения капитала в собственность акционеров поступают новые акции. Решение об увеличении уставного капитала принимает собрание акционеров или совет директоров банка.

В качестве источника увеличения уставного капитала банка была выбрана нераспределенная прибыль прошлых лет, потому как увеличение капитала банка за счет внутренних источников не несет опасности утраты существующими участниками контроля над коммерческим банком, сдерживает падение их доли в собственности, а также сокращение дивиденда на одну акцию (пай).

Процедуру увеличения собственного капитала банка необходимо реализовать следующим способом:

• принять решение об увеличении уставного капитала за счет нераспределенной прибыли прошлых лет путем размещения дополнительных акций;
• Совету Директоров банка утвердить решение о выпуске ценных бумаг;
• пройти процедуру государственной регистрации государственных ценных бумаг;
• разместить акции – посредством внесения записей по лицевым счетам в реестре акционеров в день зарегистрированного решения о выпуске ценных бумаг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Качество функционирования банка и структура его ресурсов являются основными показателями успешности коммерческого банка. Данные признаки свидетельствуют об эффективности его деятельности, уровню ликвидности, финансовой устойчивости и надежности для клиентов. Правильно распределенные ресурсы позволяют банку получать прибыль.

АО «Нордеа Банк» – ведущий европейский банк, известный своей профессиональной командой, создающей наибольшую стоимость для клиентов и акционеров. Основу успешной деятельности АО «Нордеа Банк» составляет ориентация на эффективное управление бизнесом в первую очередь, в части риск менеджмента, капитала, затрат.

В части финансовых результатов АО «Нордеа Банк» концентрируется на поддержании стабильной доли комиссионных доходов и уровня процентной маржи, а также соблюдении ограничений, обязательных для соответствия требованиям законодательства. Задачи по развитию продуктовой линейки для работы с пассивной базой предполагают как привлечение новых клиентов, так и расширение бизнеса с существующими клиентами. Другим важным ориентиром среднесрочной стратегии АО «Нордеа Банк» является удержание роста расходов, который не должен превышать уровень инфляции. АО «Нордеа Банк» придерживается консервативной кредитной политики, что в текущих нестабильных условиях обязывает Банк с большой осторожностью подходить к выдаче новых кредитов и сконцентрироваться на поддержании текущего уровня кредитного портфеля. Основным приоритетом АО «Нордеа Банк» в части кредитного портфеля на 2017 год будет поддержание его качества и обеспечение минимально возможного уровня просрочки.

Для АО «Нордеа Банк» соблюдение требований законодательства является важнейшим приоритетом. Банк уже реализует и планирует совершенствовать процессы по управлению рисками и капиталом, приведя их в полное соответствие требованиям Базель.

Достижение запланированных финансовых результатов должно быть обеспечено, в том числе, за счет увеличения ценности предоставляемых клиентам услуг. Предполагается постоянное повышение уровня качества обслуживания за счет работы с факторами, оказывающими влияние на индекс удовлетворенности клиентов. Управление продуктовой линейкой базируется, прежде всего, на тщательной оценке действующих и новых продуктов, предполагающей всесторонний анализ всех рисков и связанных с сопровождением продукта расходов. Цель – лучший результат отношения доходов, генерируемых продуктом, к расходам на его реализацию и поддержку.

Для достижения финансовых результатов и повышения удовлетворенности клиентов необходима реализация инициатив по повышению эффективности бизнес-процессов, как на уровне АО «Нордеа Банк», так и внутри каждого подразделения. Эта деятельность должна обеспечивать сокращение темпов роста расходов на обеспечение работы Банка. Приоритетом также является повышение качества внутреннего сервиса и взаимодействия подразделений АО «Нордеа Банк» друг с другом.

В части гармонизации управления и повышения его эффективности АО «Нордеа Банк» будет и дальше активно сотрудничать с Банковской Группой Nordea, перенимая лучшие практики и методы управления, не противоречащие законодательству РФ. Особое внимание АО «Нордеа Банк» должен уделять вопросам управления изменениями, взаимодействию в сфере информационных технологий, внедрению системы контроля рисков в соответствии с международными и российскими требованиями.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395–1 от 02.12.1990 г. (ред. от 31.12.2017) // «Собрание законодательства РФ» от 05.02.1996, N 6, ст. 492.
2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 03.12.2013 N 139–И (ред. от 07.04.2017) // Зарегистрировано в Минюсте России от 13.12.2012 , N 26104.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Коробовой Г.Г. – М.: Экономистъ, 2013. – 751с.
4. Банковское право: учебник для магистров. / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2013.– 1055с.
5. Банковское право Российской Федерации: учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – М.: НОРМА: ИНФРА–М, 2014. – 399 с.
6. Банковские операции: Учебник / Под ред А. В. Печникова, О. М. Маркова, Е. Б. Стародубцева. – СПб: Питер, 2012.– 284с.
7. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. –3–е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2014. – 292 с.
8. Бычкова, С.Г. Социально–экономическая статистика: Учебник для бакалавров / С.Г. Бычкова. – М.: Юрайт, 2014. – 591 c.
9. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М.: Форум: ИНФРА–М, 2013. – 207 с.
10. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – М.: Юрайт, 2013. – 538 с.
11. Костерина, Т. М. Банковское дело: учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина. – М.: Юрайт, 2014. – 332 с.
12. Мелкумов, Я.С. Социально–экономическая статистика: Учебное пособие / Я.С. Мелкумов. – М.: ИНФРА–М, 2014. – 236 c.
13. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2013. – 267 с.
14. Финансовая статистика: денежная и банковская: учебник / С.Р. Моисеев, М.В. Ключников, Е.А. Пищулин, под ред. С.Р. Моисеева. – М.: Кнорус, 2014. – 480с.
15. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М.: Юрайт, 2013. – 540 с.
16. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций: учеб. пособие / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – М.: Дашков и К, 2014. – 543 с.
17. Яковлева, А.В. Экономическая статистика: Учебное пособие / А.В. Яковлева. – М.: ИЦ РИОР, 2014. – 95 c.
18. Багаутдинова И.В., Токарева Г.Ф. Проблемы кредитования как основы воспроизводства оборотного капитала в условиях вступления России в ВТО // Российское предпринимательство. – 2014. – № 23 (245). – С. 49–60.
19. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Особенности преступных посягательств на банковскую безопасность в сфере обслуживания счетов клиентов // Управление в кредитной организации. – 2012. – N 2. – С. 100 – 112.
20. Главацкий В.Б., Зике Р.В. Основные факторы развития российской банковской системы // Российское предпринимательство. – 2015. – № 1 (247). – c. 64–69.
21. Зике Р.В., Глезман Л.В. Организация банковского надзора в России // Российское предпринимательство. – 2013. – № 23. – С. 74–80.
22. Имамбаева Р. Г Пути развития клиентской базы банка в современных условиях глобальной финансовой интеграции // Глобальные рынки и финансовый инжиниринг. – 2015. – № 1 (1). – С. 59–68.
23. Кольцова Н.В., Савдерова А.Ф. Оценка финансовой устойчивости банковской системы Российской Федерации // Российское предпринимательство. – 2014. – № 20 (242). – c. 72–81.
24. Коркина В.С. Методическая основа расчета экономической эффективности мониторинга залоговых активов коммерческого банка // Российское предпринимательство. – 2014. – № 20 (242). – c. 89–95.
25. Корнилова Е.Ю. Новый банковский продукт: понятие, виды, классификация // Креативная экономика. – 2014. – № 8 (80). – c. 97–108.
26. Попова В.П. Оценка деятельности коммерческого банка на основе использования финансовых кластеров // Российское предпринимательство. – 2014. – № 20 (242). – c. 66–71.
27. Просвиркина Е.Ю. Оценка производительности в российском банковском секторе // Российское предпринимательство. – 2015. – № 1 (247). — c. 70–77.
28. Токарева Г.Ф., Багаутдинова И.В. Роль кредитных продуктов банков в условиях инновационного типа развития российской экономики // Креативная экономика. – 2015. – № 10 (94). – c. 92–102.

Приложение 1

Рисунок 9 - Дерево проблем финансовой деятельности и политики управления собственными средствами АО «Нордеа Банк»

Отсутствие у банка дополнительных источников финансирования

Снижение доли уставного капитала в структуре собственных средств в динамике

Рост максимального размера риска на одного заемщика

Не было соблюдено «золотое правило бизнеса»

Снижение запаса долгосрочной ликвидности банка в динамике

Политика управления собственным капиталом банка малоэффективна

Объем уставного капитала оставался постоянным, в том время как объем собственных средств неуклонно рос

Неисполнение (ненадлежащее исполнение) заемщиками обязательств перед банком по кредитным договорам

Рост задолженности по кредитам

Снижение рентабельности собственного капитала

Ухудшение политики управления собственным капиталом

Недостаточная ликвидность деятельности банка

Неустойчивое финансовое положение банка

1. Токаев Н. Х. , Сизоненко О. В. Пассивы и пассивные операции коммерческих банков // TERRA ECONOMICUS, 2014.- № 2-3 / том 7.- с.55-58 ↑

2. Банковские риски : учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2014. – 292 с. ↑

3. Банковские ресурсы////http://utmagazine.ru/posts/7698-bankovskie-resursy#sthash.2ORyMamI.dpuf ↑

4. Кредитная экспансия и управление кредитом : учебное пособие /коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — М. : КНОРУС, 2014. —264 с. ↑

5. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций : учеб. пособие / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М. : Дашков и К, 2014. – 543 с. – 5 экз. ↑

6. Банковские ресурсы//http://utmagazine.ru/posts/7698-bankovskie-resursy#sthash.2ORyMamI.dpuf ↑

7. Деньги, кредит, банки: Учебник по ред. Кравцовой Г.И. и др. — 2-е изд., перераб. и доп. -Мн.: БГЭУ, 2015.- 527 с. ↑

8. Осипов Н. Структура и характеристика ресурсов коммерческого банка//Банковское дело, 2014.-№4.- с. 18 ↑