Файл: УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В ПРОЕКТНОЙ СРЕДЕ (Основные подходы к управлению рисками в проектной среде).pdf

Таблица 4 - Характеристики применимости методов оценки риска [4]

Для всех процессов оценки риска применимы методы SWIFT и FMEA, достаточно функциональным также является метод матрицы последствий и вероятностей. Универсальным методом идентификации и предупреждения нежелательных проявлений в процессах функционирования предприятия является анализ видов и последствий отказа (FMEA - Potential Failure Mode and Effects

Analysis). Основными задачами FMEA являются определение: 1) возможных отказов (дефектов) бизнес-процессов предприятия, их причин и последствий; 2) степени критичности (тяжести) последствий для хозяйствующего субъекта (S), вероятностей возникновения причин (дефектов) (O) и выявления их (D); 3) обобщенной оценки качества (надежности, безопасности) объекта анализа - «приоритетного числа риска» (ПЧР) - и сравнение его с предельно допустимым значением (ПЧРкр); 4) мероприятий по улучшению объекта анализа, обеспечивающих соблюдение условия ПЧР < ПЧРкр для объекта в целом и его компонентов. Для проведения FMEA создается специальная команда. Значения S, О, D, ПЧР определяются экспертным или расчетным методами. При этом метод FMEA использует комплексную модель риска потенциальных отказов, включающую три составляющих:

• S - тяжесть вреда последствий опасности (в соответствии с таблицей 5);
• О - вероятность возникновения опасности (в соответствии с таблицей 6);
• D - вероятность выявления опасности (в соответствии с таблицей 7).

Таблица 5 - Тяжесть вреда (последствий опасности) - S [7, с. 48]

Составляющие риска определяют экспертным путем по таблицам соответствующих критериев. Комплексный риск рассчитывают, как произведение трех составляющих риска S, O и D. Результат произведения - это приоритетное число риска (ПЧР). За составление таблиц для S, O и D и последующий расчет ПЧР несет ответственность служба качества.

Для всех последствий анализируемых несоответствий оценивается тяжесть вреда. При оценивании нужно помнить, что тяжесть вреда применима только к последствиям несоответствий.

При отличающихся значениях тяжести вреда для разных последствий используется последствие с максимальным значением, т.е. тяжесть вреда - это оценка наиболее серьезного последствия опасности.

Снизить ранг тяжести вреда можно только при изменении процесса таким образом, чтобы он был направлен на компенсацию последствия. Вероятность - степень возможности появления какого-либо определенного события в тех или иных условиях.

Таблица 6 - Вероятность возникновения опасности - O [7, с. 48]

Ранг вероятности выявления опасности зависит от мер по обнаружению потенциального отказа или его причин.

Таблица 7 - Вероятность выявления опасности - D [7, с. 49]

Каждый из этих показателей оценивается по 5-бальной шкале. Далее высчитывается приоритетное число риска (ПЧР). ПЧР равняется произведению вышеуказанных трех составляющих. ПЧР является оценкой риска анализируемого отказа. Основная задача проведения FMEA-анализа - выявление отказов с большим значением ПЧР и последовательное его снижение.

Качественная оценка последствий опасности заключается в анализе того, существует ли угроза нарушений требований к бизнес-процессу, что может повлечь за собой получение недостоверных данных, получаемых в ходе исследования. Определение категории риска, т.е. оценка допустимости риска путем сравнения степени риска с принятыми критериями риска показана в таблице 8. Определяет категорию риска служба качества.

Таблица 8 - Категории рисков [7, с. 49]

Таким образом, оценка и формирование эффективной системы оценки рисков инвестиционных проектов являются важнейшими функциями, которые необходимо реализовывать системе управления инвестиционной деятельностью предприятия.

Применение информационных систем для управления рисками в проектной среде

Роль информационных систем как средства управления рисками в проектной среде

Как свидетельствует изучение теоретических положений оценки эффективности и рисков инвестиционного проекта, инвестиционная деятельность является одним из ключевых факторов успешного развития предприятия. Её автоматизация позволяет вывести инвестиционный менеджмент на новый, более высокий уровень эффективности. Это связано, в первую очередь, с тем, что появляются инструменты мониторинга и анализа реализации инвестиционных проектов, позволяющие в полной мере контролировать инвестиционный процесс и управлять им. Поэтому задача автоматизации оценки эффективности и рисков инвестиционной деятельности предприятия является весьма актуальной [15, с. 144].

Одним из способов её решения является создание инструментального программного средства, относящегося к разряду систем поддержки принятия решения по управлению инвестиционными проектами [6]. При создании такого средства как правило возникает проблема выбора модели оценки риска, учитывающей особенности конкретного предприятия и стратегию его поведения на рынке. Для решения поставленной задачи рассмотрим современные методы моделирования оценки риска инвестиционного проекта, а также возможности информационных систем, которые применяются в управлении инвестиционными проектами предприятий. Применение компьютерных имитирующих систем, таких как Comfar (UNIDO), Project Expert, ТЭО-ИНВЕСТ, ENERGY - INVEST и др., позволяет оценивать и прогнозировать финансовое состояние предприятия, выполнять сравнительный анализ эффективности вариантов инвестиционного проекта, моделировать экономическое развитие проекта и получать приемлемые для инвестора результирующие показатели. Методы количественной оценки предполагают численное определение величины риска инвестиционного проекта. Использование метода имитационного моделирования Монте-Карло, позволяет формировать множество возможных случайных сценариев. Идея метода заключается в соединении анализа чувствительности и вероятностных распределений факторов модели. Вместо создания отдельных сценариев, в имитационном методе генерируются сотни возможных комбинаций факторов с учётом их вероятностного распределения [22].

Алгоритм метода Монте-Карло включает следующие этапы:

1. Установление взаимосвязи между исходными и выходными показателями в виде математического уравнения или неравенства;
2. Задание законов распределения вероятностей для ключевых параметров модели;
3. Проведение компьютерной имитации значений ключевых параметров модели.
4. Расчет основных характеристик распределений исходных и выходных показателей;
5. Проведение анализа полученных результатов (графический и количественный) и принятие решения.

Для реализации метода Монте-Карло применяется специальное программное средство Delphi 7.0 для проведения имитационных расчетов прибыльности инвестиционного проекта, которое необходимо для осуществления многократного повторения имитационных экспериментов, значительного упрощения обработки результатов имитаций, графического представление результатов.

Наиболее распространенной программой, включающей в себя системы инвестиционного анализа и управления проектами, является Project Expert. Данная аналитическая система включает в себя следующие основные возможности: бизнес-планирование, разработку бизнес-плана; финансовое моделирование; оценку потребности в капитальных вложениях и оборотном капитале; оценку инвестиционного проекта и рисков; оценку стоимости бизнеса. Необходимость применения строгого математического аппарата заметно ограничивает число показателей, которые могут быть использованы. Далеко не все показатели могут быть выражены в количественной форме.

Таким образом, оценка и формирование системы оценки эффективности и рисков инвестиционного проекта являются важнейшими функциями, которые необходимо реализовывать системе управления рисками. Модель управления риском предполагает структурированную последовательность действий по формированию оценочной шкалы интегрального показателя уровня риска, исходя из значимости отдельных рисков для конкретного предприятия. Как показывает анализ, предлагаемые модели управления рисками предприятий нефтегазовой промышленности, этапы оценки управления рисками, предназначенные для выполнения указанных функций, занимают важное место в процессе управления, ведь формирование эффективной системы управления возможных рисков имеет большое значение, поскольку на выявленные риски можно воздействовать, заранее застраховаться[13, с. 113].