Файл: Состояние и развитие потребительской кооперации РФ (на примере Кредитного потребительского кооператива «Содействие»).pdf

Изменения текущего законодательства. От этого фактора зависит деятельность любого предприятия в любой сфере деятельности. Например, в 2011 году поменялось налоговое законодательство, когда выросли на 20,2% налоги на фонд заработной платы персонала. Это заставило руководство предприятий пересматривать свои штатные расписания и повлекло за собой сокращение сотрудников для экономии на фонде заработной платы. Законодательство в России меняется каждый день, час, минуту, вводятся новые требования, условия деятельности в различных сферах.

Форс-мажорные обстоятельства. Это аварии, пожары, взрывы, стихийные бедствия, перебои в энерго-, водо-, теплоснабжении, выход из строя компьютеров, смерть ведущих специалистов и руководителей. Эти факторы объективные и не зависят от предприятия.

Наличие и квалификация персонала. Функционирование и развитие КПК «Содействие», как и любой другой организации прямо зависит от наличия персонала и его качественных характеристик. Это обусловлено процессами, которые осуществляются во время функционирования кооператива, и оказывают влияние на результаты деятельности. Для сотрудников кредитного кооператива важными качествами являются честность, порядочность, вежливость, коммуникабельность, лояльность, профессионализм. Руководство кооператива со знаниями и опытом в кредитной кооперации; четко контролирует деятельность сотрудников. Сотрудники кооператива все с опытом работы и на 80% с высшим и средним профессиональным образованием, в основном женщины, коммуникабельные и легко входящие в доверие. Отношения в коллективе дружеские, нет конфликтов между работниками.

Криминализация окружающей жизни. Этот фактор является внешним, форс-мажорным, от предприятия не зависящим, но учитывать его приходится. Бывают случаи, когда заемщики пытаются расплатиться поддельными купюрами, при отказе в выдаче займов скандалят, угрожают сотрудникам расправой. Был осенью 2016 года в Ирбите случай, когда во время обеденного перерыва из кассового узла злоумышленники вынесли сейф с денежными средствами кооператива в размере около 200 тыс. рублей. Менеджер ушла на обед, кассовый узел закрыла только на замок, на сигнализацию не сдала, т.к. это было не регламентировано в кассовых узлах правилами безопасности кооператива.

Сезонность взятия займов. Этот фактор влияет на равномерность выдачи займов пайщикам и величину портфеля кооператива. Замечено, что больше займов берут в праздничные дни на подарки, в сезон отпусков летом на организацию отдыха. По вкладам сезонности не наблюдается.

Надежность пайщиков – заемщиков (членов кооператива). Этот фактор очень важный для потребительского кооператива, т.к. от этого зависит риск невозврата выданных займов пайщикам, рост просроченной задолженности. Для снижения действия этого фактора нужно проводить тщательные проверки потенциальных пайщиков во всех доступных базах кредитных историй, трезво оценивать их кредитные истории.

Таким образом, КПК «Содействие» нужно учитывать все положительные и отрицательные стороны внутренних и внешних факторов, влияющих на функционирование и развитие кооператива.

3 Направления совершенствования функционирования и развития организации в сфере потребительской кооперации (на примере КПК «Содействие», г. Екатеринбург)

3.1 Возможные (потенциальные) угрозы для функционирования и развития Кредитного потребительского кооператива «Содействие»

Под влиянием окружающей среды, различных факторов может возникнуть множество внешних опасностей и угроз функционированию и развитию организации. К ним относятся:

– неблагоприятные изменения в политической ситуации в стране;

– макроэкономические потрясения (кризисы, инфляция, нарушение производственных связей, колебания валюты, потеря рынков сбыта, энергоносителей, товаров, безработица, ухудшение уровня жизни населения и т.д.);

– изменение законодательства, влияющего на хозяйственную деятельность предприятий;

– введение новых налоговых платежей, увеличение ставок действующих налоговых платежей, изменение условий и сроков уплаты отдельных налоговых платежей и предоставления налогового кредита, отмена действующих налоговых льгот. Являясь непредсказуемым для организации, может оказать существенное отрицательное воздействие на результаты хозяйственной деятельности кооператива;

– противоправные действия криминальных структур;

– усиление конкуренции, что очень актуально для кредитных организаций, т.к. кредитная сфера очень динамично развивается, снижение процентных кредитных ставок, увеличение ставок по вкладам, упрощение в банках взятия кредитов;

– угрозы морального (психологического) характера, запугивания, шантажи и физически опасные для жизни воздействия на персонал и их семьи (убийства, похищения, избиения);

– хищение материальных средств, мошенничество, кража финансовых средств и товарно-материальных ценностей;

– заражение программ ЭВМ компьютерными вирусами;

– противозаконные финансовые операции;

– чрезвычайные ситуации природного и технического характера, из-за которых возникает риск случайной гибели имущества;

– несанкционированный доступ конкурентов к конфиденциальной информации, составляющей коммерческую тайну;

– повреждение зданий, помещений и многие другие.

Множество внутренних опасностей и угроз функционированию некоммерческих организаций в сфере кредитной потребительской кооперации возникает в сфере их хозяйственной деятельности. К основным внутренним факторам риска относятся:

– недостаточный уровень трудовой дисциплины (опоздания, прогулы, нарушения кассовой дисциплины, употребление спиртных напитков на рабочем месте, наличие посторонних на рабочем месте);

– противоправные действия сотрудников, проявляющиеся в нарушениях действующего законодательства, которые могут повлечь за собой финансовый ущерб и наказания в виде административных штрафов;

– риск неплатежеспособности может возникнуть от неэффективной деятельности организации в сфере кредитной потребительской кооперации, в результате которой она будет не в состоянии платить по своим обязательствам, и это может вызвать банкротство;

– нарушения режима сохранения конфиденциальной информации;

– выбор ненадежных пайщиков, из-за которых могут возникнуть риски невозврата займов, нарушения сроков их возврата;

– отток квалифицированных кадров, неверная оценка квалификации кадров, их низкая компетентность;

– перебои в энергоснабжении, поломки вычислительной техники, следствием этого может не быть возможности для рассмотрения заявки на выдачу займов;

– болезни и смерть ведущих специалистов и руководителей;

– недостаточный образовательный уровень руководителей, из-за этого возможны ошибки в тактическом и стратегическом планировании, неправильный выбор цели, неверная оценка возможностей организации, ошибки в прогнозировании изменения внешней среды.

Каждая организация, исходя из конкретной ситуации, в которой она находится, должна определить наиболее опасное явление во внешней среде и выработать меры по своевременному выявлению, предупреждению или ослаблению их влияния.

Реально существующей угрозой для кооператива является усиление криминализации в отношении финансовых организаций, где имеются на хранении значительные суммы денежных средств. Так, в СМИ периодически появляются сообщения о нападениях на банковские учреждения, на инкассаторские машины, торговые точки для завладения злоумышленниками значительных сумм денежных средств. Как уже упоминалось выше, в Ирбите из кассового узла среди бела дня злоумышленники вынесли сейф с 200 тыс. рублей, их до сих пор не нашли. Это является свидетельством недостаточности охранных мер по сбережению имущества и денежных средств кооператива – в кассовых узлах нет тревожных кнопок, с помощью которых можно вызвать сотрудников охраны в случаях возникновения угрозы жизни работников и сохранности материальных средств.

Второй проблемой является не эффективная работа кассовых узлов в некоторых городах, там небольшое число пайщиков с небольшим объемом портфеля. Такие кассовые узлы являются убыточными, т.к. там сохраняется высокий уровень постоянных расходов – на оклад менеджера, аренду помещений, сигнализацию, коммунальные расходы, телекоммуникации и т.д.

Третьей существенной проблемой является увеличение случаев невозвратов пайщиками взятых займов, рост просроченной задолженности, а также велика угроза резкого изъятия сбережений, как это происходило в 2009 году. Это в настоящее время усугубляется сложной социально-экономической обстановкой в стране.

Эти проблемы и угрозы могут повлиять негативным образом на функционирование и развитие КПК «Содействие».

3.2 Направления совершенствования функционирования и развития Кредитного потребительского кооператива «Содействие»

Успешное функционирование и экономическое развитие организаций в сфере кредитной потребительской кооперации зависит от совершенствования их деятельности

На основе анализа деятельности некоммерческой организации в сфере кредитной кооперации можно дать следующие рекомендации для совершенствования функционирования:

– свести к минимуму время реагирования внутри организации на внешние изменения, что приведет к более быстрой адаптации к изменениям внешних факторов;

– принять меры по снижению высокого уровня постоянных и переменных издержек, возникающих в процессе деятельности;

– увеличивать долю собственных средств в структуре оборотного капитала предприятия для повышения финансовой устойчивости;

– использовать различные приемы для увеличения числа пайщиков, берущих займы и вкладывающих свои накопления в кооператив (рекламные компании, различные маркетинговые акции). Это позволит привлечь клиентов, увеличить объемы кредитной деятельности.

Для нейтрализации выявленных угроз и проблем организации КПК «Содействие» предлагаются следующие мероприятия:

– Оборудовать во всех кассовых узлах тревожные кнопки, с помощью которых можно вызвать сотрудников охраны в случаях возникновения угрозы жизни работникам и сохранности материальных и денежных средств. С наличием тревожных кнопок сотрудникам будет работать спокойнее. Прописать в регламентах по безопасности кассовых узлов сдавать их на сигнализацию при уходе сотрудников с рабочего места в обеденное время. Также установить по возможности минимальные лимиты кассовых денежных остатков в кассовых узлах, а излишние денежные суммы инкассировать в банковские учреждения. Суммы, превышающие эти лимиты, хранить в кассовых узлах только в зависимости от прогнозов выдачи займов на завтрашний день. Можно также прикрепить сейфы к полу, чтобы не было возможности их вынести из помещения кассового узла.

Единовременные затраты на оборудование тревожными кнопками каждого кассового узла кооператива составят (250 руб. – кнопка, 1000 руб. – работа по монтажу тревожной кнопки в кассовом узле):

56 × 250 + 56 × 1 000 = 70 000 рублей

А обслуживание тревожных кнопок с выездом нарядов охраны по вызовам составит примерно в год:

700 × 56 ×12 = 470 400 рублей

– Установить максимальные лимиты по займам для снижения риска невозврата займов в значительных суммах. Так, для пенсионеров установить лимит займа – не более 3 размеров пенсии, для работающих – не более 3 заработных оплат труда. При необходимости в выдаче им больших сумм, чем установленный лимит, займы выдавать только при наличии созаемщиков. Более тщательно проводить проверку кредитных историй клиентов по всем доступным базам.