Файл: Состояние и развитие потребительской кооперации РФ (на примере Кредитного потребительского кооператива «Содействие»).pdf

– Установить максимальный лимит на одного вкладчика не более 3 млн. рублей и введение штрафных санкций в размере 5% от суммы вклада при досрочном снятии вкладов, если это не предусмотрено условиями программ по вкладам. Это позволит избежать резкого одномоментного изъятия средств из кооператива и банкротства кредитной организации.

– Провести анализ работы всех кассовых узлов кооператива с целью выявления не эффективно работающих КУ и причин их неэффективной работы. По результатам проведенного анализа принять решение либо о закрытии убыточных кассовых узлов с небольшим числом пайщиков и маленьким объемом портфеля либо о принятии каких-то мер по увеличению результативности работы КУ.

По результатам проведенного анализа всех кассовых узлов КПК «Содействие» были выявлены 3 кассовых узла в г. Заречный, г. Среднеуральск и г. Качканар, которые являются убыточными, имеет смысл их закрыть. Тем самым можно сэкономить на постоянных издержках за год около 1800 тыс. руб.:

– оклад менеджера 23 тыс. руб. + 30% (отчисления в социальные фонды от фонда заработной платы) × 3 ×12 = 1 076 400 руб.

– аренда помещений КУ + коммунальные услуги + охрана = ≈ 20 тыс. руб. в месяц × 3 × 12 = 720 тыс. руб.

1 076 400 + 720 000 = 1 796 400 руб.

В 15 кассовых узлах Свердловской области отмечено снижение эффективности в последние три месяца, но в этих кассовых узлах есть значительные портфели по займам и личным сбережениям, т.е. имеет смысл проведения мероприятий по стимулированию результативности работы этих кассовых узлов.

Рассмотрим эти мероприятия:

Проведение рекламных кампаний. Активная рекламная кампания поможет повысить степень информированности населения о возможностях стать пайщиком кооператива, взять там денежные займы или выгодно разместить свои сбережения. В рекламную кампанию следует включить рекламу КПК «Содействие» в СМИ (местных газетах), в черте населенных пунктов (на растяжках, баннерах, щитах), на витражах помещений кассовых узлов, внутри кассовых узлов (в проспектах, листовках, визитках).

Рассчитаем примерные затраты на проведение рекламной кампании в 15 населенных пунктах Свердловской области.

а) рекламные объявления в местных газетах в течение 2 месяцев с периодичностью раз в неделю.

Печать 1 объявления размером в полстраницы в газетах небольших населенных пунктов стоит примерно от 500 до 1500 рублей, для расчета возьмем среднюю цену 1000 рублей. Нам их нужно напечатать 8 раз в 15 населенных пунктах – 1000 × 8 ×15 = 120 000 рублей.

б) размещение информации на рекламных щитах:

1 щит – 5 тыс. руб. Целесообразно использовать не менее 3 щитов в каждом населенном пункте, т.е. потребуется 45 щитов. Разрешение на размещение щитов: 1000 руб. в месяц.

45 × 5 = 225 000 рублей

45 × 2 × 1000 = 90 000 рублей

Затраты на щиты: 225 000 + 90 000 = 315 000 рублей

в) изготовление баннеров на витражах кассовых узлов:

15 × 1000 = 15 000 рублей

г) изготовление визиток 30 тыс. шт. × 1 = 30 000 рублей

д) изготовление проспектов, буклетов в количестве по 7500 шт.

7500 × 5 + 7500 × 4 = 67 500 рублей

Итого, суммарные расходы составят:

120 + 315 + 15 + 30 + 67,5 = 547,5 тыс. рублей

Изменение графика работы кассовых узлов. Так как эти кассовые узлы работают по графику с 9–00 до 18–00 с выходными в субботу и воскресенье, то услугами этих кассовых узлов не может воспользоваться население, работающее примерно по такому же графику. Можно предложить сместить время работы на неделе и сделать график с 11–00 до 20–00, а выходной с субботы переместить на понедельник с графиком работы в субботу с 9–00 до 16–00. Таким образом, это мероприятие поможет охватить услугами кооператива и работающее по обычному графику население. За счет этого увеличится результативность работы данных кассовых узлов примерно на 25% (на основе статистических данных кассовых узлов в других городах, работающих каждый день без выходных, удельный вес работающего населения в структуре пайщиков КПК «Содействие» составляет от 20 до 25%, а пенсионеров – от 75 до 80%). Это мероприятие организационное и не требующее дополнительных затрат денежных сумм.

Всего ожидаемый прирост финансового результата за год от проведения рекламных кампаний и изменения графика работы некоторых кассовых узлов по оценкам руководства, составит примерно 10%. В данном случае прирост составит 9457 тыс. руб. (10 % от 94 574 тыс. руб. – разницы между процентами к получению и процентами к уплате). Следовательно, данные мероприятия будут эффективными.

Для оценки экономической эффективности предложенных мероприятий рассчитаем и сопоставим показатели деятельности до и после введения мероприятий. Расчеты представлены в таблице 9, динамика изменения показателей представлена на рисунке 13.

Таблица 9 – Расчеты экономической эффективности мероприятий по совершенствованию деятельности КПК «Содействие»^[29]

По данным таблицы 9 и рисунка 13 можно сделать следующие выводы:

– чистая прибыль увеличится на 49%;

Рисунок 13 – Динамика изменения показателей деятельности КПК «Содействие» до и после внедрения мероприятий, %^[30]

– показатель достаточности собственных средств вырастет на 0,96%;

– показатели доходности также вырастут – доходность фонда финансовой взаимопомощи на 4,38%, доходность собственных средств на 5,7%, маржинальная доходность на 1,31%;

– финансовый рычаг снизится на 47,7%, т.е. кооператив станет финансово более устойчивым;

–возрастут все коэффициенты финансовой устойчивости примерно на 0,03 пункта;

– коэффициенты ликвидности вырастут примерно на 0,011 – 0,46 пункта.

Реализация предложенных мероприятий поможет решить существующие проблемы в кооперативе, увеличит экономическую эффективность функционирования организации в сфере кредитной потребительской кооперации КПК «Содействие».

Заключение

По итогам написания курсовой работы сделаем следующие выводы.

1. Кредитным потребительским кооперативом называется добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Деятельностью КПК является организация финансовой взаимопомощи членам кредитного кооператива (пайщикам) через объединение паенакоплений (паев) и привлечение денежных средств членов КПК (пайщиков) и иных денежных средств в определенном законодательством и уставом кредитного кооператива порядке, и размещение этих денежных средств, предоставляя займы членам кредитного кооператива (пайщикам), для удовлетворения их финансовых потребностей.

2. Функционирование и развитие организации в сфере кредитной потребительской кооперации определяется факторами, отражающими устойчивость, возможность роста, обеспечение экономических интересов и т.д. Сущностью нормального функционирования и развития организации в сфере кредитной потребительской кооперации является обеспечение состояния наиболее эффективного использования их ресурсов для предотвращения угроз и негативных факторов, создания условий стабильного, эффективного функционирования и выполнения уставных целей.

3. Кредитный кооператив обязан соблюдать финансовые нормативы, установленные законом №190-ФЗ «О кредитной кооперации». Эффективность деятельности кредитного кооператива предполагает высокую финансовую эффективность осуществления сохранности и приумножения доверенных ему средств. Кооператив должен покрывать расходы по организации финансовой взаимопомощи, накапливать и создавать резервы для развития программ финансовой взаимопомощи и повышать собственную финансовую стабильность. Поэтому оценку функционирования и развития КПК проводят по финансовым (эффективность и затратность, финансовая структура и надежность, качество портфеля) и операционным показателям (производительность, интенсивность деятельности и роста).

4. На основании проведенного анализа деятельности КПК «Содействие», можно констатировать высокую эффективность функционирования кооператива, т.к. все обязательные финансовые нормативы (стандарты), установленные законом №190-ФЗ, кооперативом соблюдаются. Почти все специальные показатели находятся в пределах рекомендуемых значений, прослеживаются как положительные, так и отрицательные тенденции их изменения.

5. Каждая организация, исходя из конкретной ситуации, в которой она находится, должна определить наиболее опасное из внешних и внутренних угроз функционированию и выработать меры, обеспечивающие их своевременное выявление, предупреждение или ослабление влияния. Главными проблемами в КПК «Содействие» являются усиление криминализации в отношении кредитных организаций, где имеются на хранении значительные суммы денежных средств; не эффективная (убыточная) работа кассовых узлов с небольшим числом пайщиков и небольшим объемом портфеля; увеличение случаев невозвратов пайщиками взятых займов, рост просроченной задолженности, угроза резкого изъятия сбережений.

6. Для нейтрализации выявленных угроз и проблем, совершенствования функционирования организации КПК «Содействие» предлагаются следующие мероприятия:

– Оборудовать во всех кассовых узлах тревожные кнопки, с помощью которых можно вызвать сотрудников охраны в случаях возникновения угрозы жизни работникам и сохранности материальных и денежных средств.

– Установить максимальные лимиты по займам для снижения риска невозврата займов в значительных суммах.

– Установить максимальный лимит на одного вкладчика не более 3 млн. рублей и введение штрафных санкций в размере 5% от суммы вклада при досрочном снятии вкладов.

– Провести анализ работы всех кассовых узлов кооператива с целью выявления не эффективно работающих КУ и причин их неэффективной работы. По результатам проведенного анализа принять решение либо о закрытии убыточных кассовых узлов с небольшим числом пайщиков и маленьким объемом портфеля либо о принятии мер по увеличению результативности работы КУ – проведение рекламных мероприятий, изменение графика работы кассовых узлов.

Библиография источников

1. Конституция РФ [Электронный ресурс]: Федеральный конституционный закон от 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Налоговый кодекс РФ, части первая и вторая [Электронный ресурс]: № 146-ФЗ от 31 июля 1998 года (ред. от 28.12.2016 N 475-ФЗ) – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях [Электронный ресурс]: N 195-ФЗ от 30 декабря 2001 года (ред. от 17.04.2017 N 78-ФЗ) – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
4. О защите прав потребителей [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 (ред. от 03.07.2016 N 265-ФЗ) – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
5. О некоммерческих организациях [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 12.01.1996 N 7-ФЗ (ред. от 13.07.2016 N 225-ФЗ) // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
6. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 29.06.2015 N 210-ФЗ) // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
7. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86- ФЗ, (в ред. от 05.10.2015 N 285-ФЗ). – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
8. О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.07.2016 N 231-ФЗ) // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
9. О саморегулируемых организациях [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 01.12.2007 N 315-ФЗ (ред. от 03.07.2016 N 360-ФЗ) // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
10. О кредитной кооперации [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016 N 292-ФЗ). – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
11. О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 01.05.2017 N 92-ФЗ) // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
12. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016 N 231-ФЗ) // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
13. О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 14.07.2014 N 3322-У// Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
14. Балабанов, А.Н., Боровкова, Вик.А; Боровкова, Вал.А. Банки и банковское дело [Текст]: – 2 издание.: СПб.: Питер, 2013. – С. 23–25.
15. Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]. – М.: ЛОГОС, 2012. – С. 25 – 36.
16. Бауэр, В.П. Экономическая безопасность и международные резервы Банка России [Текст] / В. П. Бауэр, Е. М. Литвинова // ЭКО. – 2013. – № 9. – С. 112 – 119.
17. Белов, Г. В. Безопасность бизнеса [Текст]: учеб. пособие / Г. В. Белов. – М.: ИКЦ «Академкнига», 2013. – 255 с.
18. Вершигора, Е.Е. Менеджмент [Текст]: курс лекций. – М.: Инфа М, 2012. – С. 35 – 54.
19. Гапоненко, В.Ф Экономическая безопасность предприятий. Подходы и принципы [Текст]: – М.: Издательство «Ось-89», 2012. – 208 с.
20. Глазьев, С.Ю. Развитие российской финансовой системы: факторы и ограничения // Философия хозяйства. – 2013. – №1. – С. 45 – 47.
21. Гордиенко, Д. В. Основы экономической безопасности государства: курс лекций [Текст]: – Д. В. Гордиенко. – М.: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2013. – С. 590.
22. Забродский, В., Кирец, Н. Собственность, экономическая безопасность и государство // Бизнес-информ. 2012. №13. – С. 273.
23. Киселева, Г.В. Управление кадровым потенциалом в системе потребительской кооперации [Текст]. – Белгород: Изд-во Белгородского ун-та потребит. Кооперации, 2012. – С. 25 – 154.
24. Киселева, Г.В., Тепчов, В.И. Социальная направленность деятельности потребительской кооперации России и зарубежных стран [Текст]. – Белгород: Кооперативное образование, 2013. – С. 25 – 45.
25. Нечаев, В.Л. Анализ финансовой сбалансированности деятельности предприятия как функции финансового менеджмента [Текст]: – Организатор производства.– 2013. № 3. – С. 26.
26. Пястолов, С.М. Экономический анализ деятельности предприятий [Текст]: М.: Академический Проект, 2012. – С. 15 – 49.
27. Российские банки: прошлое и настоящее [Текст]: / Бажанов С.В., Лапидус М.Х., Львов Ю.И., Тарасевич Л.С. //СПб.: КультИнформПресс. 2013. – С. 25 – 36.
28. Столяренко, В.М. Центральный Банк  – как орган государственной власти [Текст]. – М., 2014. – С. 15.
29. Тавасиев, А.М Банковское дело [Текст]. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2013. – С. 24 – 69.
30. Теплова, Л.Е. Основы потребительской кооперации [Текст]. – М.: ВитаПресс, 2013. – 236 с.
31. Шлыков, В.В. Комплексное обеспечение экономической безопасности предприятия [Текст]: – СПб, 2012. – С. 12 – 135.
32. Экономический анализ [Текст]: /Под ред. М.И. Баканова, А.Д. Шеремета. – М.: Финансы и статистика, 2015. – С. 123 – 214.
33. Ярочкин, В.И. Безопасность банковских систем [Текст]. М.: Изд-во Ось 89. –2014. – С. 94 – 100.
34. Газета «Российская кооперация» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rus.coop/
35. Официальный сайт КПК «Содействие» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.sodeistvie.su
36. Официальный сайт некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие» г. Смоленск [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.smolfinance.ru/

1. Гордиенко, Д. В. Основы экономической безопасности государства: курс лекций: – М.: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2013. – С. 590. ↑

2. О кредитной кооперации [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016 N 292-ФЗ). – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru ↑

3. О кредитной кооперации [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016 N 292-ФЗ). – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru ↑

4. 34. Глазьев, С.Ю. Развитие российской финансовой системы: факторы и ограничения // Философия хозяйства. – 2013. – №1. – С. 45. ↑

5. Теплова, Л.Е. Основы потребительской кооперации [Текст]. – М.: ВитаПресс, 2013. – С. 179. ↑

6. Теплова, Л.Е. Основы потребительской кооперации [Текст]. – М.: ВитаПресс, 2013. – С. 176. ↑

7. Теплова, Л.Е. Основы потребительской кооперации [Текст]. – М.: ВитаПресс, 2013. – С. 175. ↑

8. ⁸Составлено автором по: [20, 23, 30]. ↑

9. Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]. – М.: ЛОГОС, 2012. – С.56 – 58. ↑

10. Киселева, Г.В. Управление кадровым потенциалом в системе потребительской кооперации [Текст]. – Белгород: Изд-во Белгородского ун-та потребит. Кооперации, 2012. – С. 135- 137. ↑

11. Нечаев, В.Л. Анализ финансовой сбалансированности деятельности предприятия как функции финансового менеджмента [Текст]: – Организатор производства.– 2013. № 3. – С. 26. ↑

12. Официальный сайт некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие» г. Смоленск [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.smolfinance.ru/ ↑

13. Составлено автором по: [35]. ↑

14. Таблица составлена автором по: [35]. ↑

15. Официальный сайт КПК «Содействие» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.sodeistvie.su ↑

16. Таблица составлена автором по: [35]. ↑

17. Составлено автором по: [35]. ↑

18. Составлено автором по: [35]. ↑

19. Таблица составлена автором по: [35]. ↑

20. Составлено автором по: [35]. ↑

21. Составлено автором по: [35]. ↑

22. Таблица составлена автором по: [35]. ↑

23. Составлено автором по: [35]. ↑

24. Таблица составлена автором по: [35]. ↑

25. Составлено автором по: [35]. ↑

26. Составлено автором по: [35, 36]. ↑

27. Составлено автором по: [35, 36]. ↑

28. Составлено автором по: [35, 36]. ↑

29. Составлено автором по: [35, 36]. ↑

30. Составлено автором по:[35, 36]. ↑