Файл: Состояние и развитие потребительской кооперации РФ (на примере Кредитного потребительского кооператива «Содействие»).pdf

Классификация факторов, влияющих на функционирование и развитие некоммерческой организации в сфере кредитной потребительской кооперации, представлена на рисунке 1.

Факторы

По источнику возникновения

По характеру воздействия

По уровню управления

- Управляемые (развитие систем биометрической идентификации, наличие служб безопасности, обеспечение охраны руководства и персонала некоммерческой организации в сфере кредитной кооперации)

- Неуправляемые (политика зарубежных кредитных организаций по отношению к российским кредитным организациям и некоммерческим организациям в сфере кредитной кооперации)

- Внешние (состояние зарубежных финансовых рынков и банковских систем, качество банковского надзора, интернационализация банковских систем, процессы слияний и поглощений в кредитной сфере России, политическая, экономическая стабильность в стране, стабильность национальной валюты, экономическое состояние отраслей промышленности, рост заимствований кредитных организаций на зарубежных рынках)

- Внутренние (система внутреннего контроля некоммерческой организации в сфере кредитной кооперации, персонал, состояние материально-технической базы организаций)

- Негативно воздействующие

(усиление конкуренция в финансовой сфере; усложнение технологий деятельности; криминализация деятельности; расширение каналов оттока капитала из страны)

- Позитивно воздействующие

(повышение капитализации и устойчивости кредитных организаций; совершенствование законодательства; повышение образовательного уровня и навыков служащих и клиентов организаций; переход на международные стандарты учета и отчетности; развитие кредитных технологий)

Рисунок 1 – Факторы, воздействующие на функционирование и развитие организации сферы потребительской кооперации^[4]

Учитывая объекты посягательств на уровне некоммерческой организации в сфере кредитной потребительской кооперации, выделяют риски, которые направлены на капитал, руководство и персонал этой организации, порядок ведения деятельности, информацию, производство, деловую репутацию, функционирование организации, управление организацией.

Для организации в сфере кредитной кооперации можно выделить факторы, способные повлечь за собой ухудшение деятельности, разработать мероприятия, которые способны уменьшить их негативное влияние.

Основные риски организации в сфере потребительской кооперации, методы, процедуры и контроль рисков представлены на рисунке 2.

Риски деятельности организаций в сфере потребительской кооперации

Методы, процедуры и

контроль рисков

- идентификация партнеров

- определение границ риска

- отслеживание получения результатов

- разработка правил и процедур изменения рисков

- выделение служб для контроля за рисками

- диагностика деятельности банка

- анализ данных диагностики

- разработка и внедрение технологий контроля

- кредитный;

- валютный

- рыночный;

- потери ликвидности;

- операционный;

- правовой;

- репутационный;

- страновой;

- стратегический

Рисунок 2 – Основные риски организации в сфере потребительской кооперации, методы, процедуры и контроль рисков^[5]

Негативно влияющие факторы и мероприятия, уменьшающие их негативное влияние, представлены на рисунке 3.

Приведенные меры позволят обеспечить устойчивое функционирование и развитие организации в сфере кредитной потребительской кооперации. Реализовать обеспечение нормальной деятельности возможно только при помощи непосредственного анализа факторов.

Учитывая вышеперечисленные факторы, организации должны четко определить приоритетные направления деятельности организации и стратегических партнеров, проводить постоянно мониторинг их финансовой и политической деятельности^[6].

Меры по уменьшению негативного влияния

Факторы негативные

Диверсификация пассивов, для обеспечения независимости кредитной кооперации от источников финансирования, поведение которых трудно прогнозировать.

Спланированное быстрое извлечение группой пайщиков вкладчиков значительного объема средств из кредитной кооперации, что приводит к подрыву ее платежеспособности

Блокирование другими финансовыми учреждениями активов некоммерческой организации кредитной кооперации

Размещение корсчетов лишь в авторитетных финансовых учреждениях. Мониторинг их финансового состояния и политических зависимостей.

Введение в руководство (Совет, Правление) предприятий - значительных заемщиков представителей кредитной кооперации

Доведения до фиктивного банкротства предприятий - заемщиков кредитной кооперации, объемы задолженности которых перед организацией снижают его платежеспособность

Использование средств массовой информации для дискредитации некоммерческой организации кредитной кооперации

Проведение постоянной имиджевой рекламной компании; проведение мероприятий, направленных на обеспечение прозрачности финансового состояния организации

Независимость (уменьшение) зависимости от политических капиталов; соблюдение всех требований нормативно-правовых актов при осуществлении таких операций

Политическое влияние на движение капиталов (управление счетами госпредприятий и госорганизаций, государственных фондов и т.п.)

Проведение взвешенной ценовой политики, интеграция кредитной организации в региональные экономические проекты

Вытеснение организации с определенных рынков кредитных услуг

Проведение непрерывной работы по повышению эффективности и уменьшению себестоимости финансовых услуг.

Демпингование на рынке услуг

Проведение взвешенной кадровой политики, оплаты труда и предоставления социальной защиты работникам организации

Потеря ключевого квалифицированного персонала через их переход в другие, конкурирующие кредитные организации

Рисунок 3 – Негативные факторы и мероприятия по уменьшению их негативного влияния^[7]

Так как риски являются факторами угроз функционированию, то нужно учитывать следующие угрозы, отличающиеся по их природе, воздействию и способам их анализа (классификация угроз представлена на рисунке 4).

При выявлении, анализе и прогнозировании потенциальных угроз деятельности организации в сфере кредитной потребительской кооперации нужно рассматривать реально существующие внешние и внутренние условия, которые влияют на организацию.

Внешние угрозы

Объекты, подлежащие защите

Внутренние угрозы

- мошенничество со счетами и вкладами;

- сговор клиентов с сотрудниками кредитной организации, с целью получения льготных условий кредитования и т.п.

- предоставление ложной информации о заемщике, целях займа и предмете залога;

- использование подложных платежных документов и пластиковых карт;

- хищение денежных средств из касс, банкоматов и инкассаторских машин

Капитал организации кредитной потребительской кооперации

- халатность сотрудников организации;

- злоупотребление полномочиями сотрудников организации.

Порядок ведения деятельности

- осуществление экономического шпионажа в интересах конкурентов;

- мошенничество.

- попытки компрометации руководства или отдельных сотрудников;

- распространение порочащих кредитную организацию сведений через СМИ;

- распространение слухов, сведений об ухудшении финансового состояния кредитной организации, о связи с организованной преступностью и др.;

- распространение заведомо ложной информации от имени организации;

- подделка документов от имени кредитной организации;

- инсценировка конфликтных ситуаций с участием организации

Деловая репутация

- нарушение стандартов профессиональной деятельности

- нарушение организацией норм законодательства, регулирующих деятельность кредитной потребительской кооперации;

- участие организации в легализации преступных доходов и финансирования терроризма

Порядок функционирования и управления деятельностью организации кредитной потребительской кооперации

- незаконные действия контролирующих и надзорных органов в своих интересах и в интересах конкурентов;

- приостановление движения средств по счету.

Рисунок 4 – Угрозы функционированию организации в сфере кредитной потребительской кооперации ^[8]

Такими условиями являются^[9]:

– нестабильность политической, социально-экономической обстановки и обострение криминальной ситуации;

– неисполнение законов, нормативно-правовых актов, правовой нигилизм, отсутствие законов, затрагивающих жизненно важные вопросы;

– низкая моральная, психологическая и производственная ответственность граждан.

– низкое качество капиталов организации кредитной потребительской кооперации;

– проведение рискованной кредитной политики;

– недостаточно эффективный надзор;

– недостаточное обеспечение покрытия депозитов страхованием вкладов;

– низкий уровень ликвидности активов организации в сфере кредитной потребительской кооперации;

– низкая кредитоспособность организаций в реальном секторе экономики.

Наиболее уязвимыми категориями некоммерческой организации в сфере кредитной потребительской кооперации являются их персонал и сотрудники^[10]. А угрозы им могут проявиться:

– в похищениях и угрозах похищения сотрудников, членов их семей и близких родственников;

– в убийствах, сопровождаемых насилием, издевательствами и пытками;

– в психологическом терроре, угрозах, запугивании, шантаже, вымогательстве;

–в нападении для завладения денежными средствами, ценностями и документами.

Преступными посягательствами в отношении помещений, зданий и персонала могут являться:

– взрывы;

– обстрелы из огнестрельного оружия;

– минирование;

– поджоги;

– нападение, вторжение, захваты, пикетирование, блокирование;

– повреждение входных дверей, решеток, ограждений, витрин, мебели, а также личных и служебных транспортных средств;

– технологические аварии, пожары, стихийные бедствия и т.п.

Угрозами финансовым ресурсам являются:

– невозврат займов;

– мошенничество с вкладами;

– подложные платежные документы и пластиковые карты;

– хищения денежных средств из касс и инкассаторских машин;

– резкое изменение экономической ситуации в стране (экономические кризисы);

– банкротство деловых партнеров организации в сфере кредитной потребительской кооперации.

Угрозами информационным ресурсам являются^[11]:

– разглашение конфиденциальной информации;

– утечка конфиденциальной информации через технические средства обеспечения производственной деятельности различного характера и исполнения;

– несанкционированный доступ к охраняемым сведениям со стороны конкурентных организаций и преступных формирований;

– уничтожение или порча носителей стратегически важной информации вследствие злонамеренных действий или несчастных случаев;

– ведение «информационной войны» против организации, наносящей существенный ущерб ее деловой репутации.

Осуществляться угрозы информационным ресурсам могут:

• через неофициальный доступ и съем конфиденциальной информации;
  • • через подкуп лиц, работающих в организации или организациях, непосредственно связанных с ее деятельностью;
    • через перехват информации, циркулирующей в средствах и системах связи и вычислительной техники при помощи технических средств разведки и съем информации, несанкционированный доступ к информации и преднамеренные программно-математические воздействия на нее в процессе обработки и хранения;
    • через подслушивание конфиденциальных переговоров, которые ведутся в служебных помещениях, служебном и личном автотранспорте, на квартирах и дачах;
    • путем переговорных процессов между организацией и иностранными или отечественными фирмами, не осторожно обращаясь с информацией;
    • через некоторых сотрудников организации, стремящихся получить дополнительный доход либо имеющих иные корыстные или личные интересы.