Файл: Савицкий Б.П. Механизация и централизация учета в грузовых автотранспортных предприятиях.pdf

Продолжение табл.

1.2

№

Наименование

Отдел или исполни­

Срок выполнения

Отдел или исполни­

тель, передающий

работы и передачи

п/,|

документа и прило­

документ, и краткое

документа

следую­

тель, принимающий

жений к нему

описание выполняемой

щему исполнителю

документ

им работы

25

Карточки

склад­

Машиносчетное

Не

позднее 14

ч

Учетно-контроль­

ского

количествен­ бюро

АТП

пере­ 5-го

числа

следу­ ная

группа

(от­

ного

учета

мате­ дает

карточки ющего

за

отчет­ дел)

АТП

риалов и приходоскладского

коли­ ным

месяца

расходные

доку­ чественного

учета

менты

материалов,

при­

ходные

и

расход­

ные

материальные

26

Ежедневные

от­

документы

Кассир

состав­

В

10

ч

на сле­

То же

четы

кассира

с ляет

на

основании дующий

день

приложением

при­ приходо-расход­

ходных и расход­ ных

документов

27

ных

документов

ежедневный

отчет

Ежедневные кас­

Учетно-контроль­

Ежедневно каж­

Машиносчетное

совые

отчеты кас­ ная

группа

(от­ дого

11,

21 и 1-го бюро АТП

сира

с приложени­ дел) АТП проверя­ числа за истекшую

ем

приходных

и ет

кассовый

отчет, декаду отчеты кас­

расходных

доку­ правильность

ито­ сира

без

приходо-

ментов

гов,

соответствие

расходных

доку­

записей

с

'прихо­ ментов

до-расходными до­

кументами,

оформ­

ление

документов,

взаимную увязку с

другими

денежны­

ми

счетами

(рас­

четный счет в бан­

ке,

подотчетные

лица

и

прочие де­

нежные

средства

и

т.

л.),

шифрует

балансовые

счета

и

статьи

расхода

на

кассовых

отче­

тах.

Производит

разноску

кассовых

операций

по

кар­

точкам

аналитиче­

ского

учета

следу­

ющих

балансовых

счетов:

70

«Расче­

ты

с

рабочими и

служащими»;

71

«Подотчетные

ли­

ца»;

76

«Депо-

28

ненты»

Ежедневные кас­

Машиносчетное

К

16 ч 2-го чис­

Централизован­

совые

отчеты

кас­ бюро

АТП

состав­ ла

следующего за ная бухгалтерия

сира

ляет сводную ведо­ отчетным

месяца

(1-й

экз.)

мость

кассовых

2-й экз.

с

прило­

Учетно-контроль­

оборотов

за

истек­ жением

кассовых ная

группа (от­

ший месяц

по при-, отчетов

дел)

АТП

Наименование

Отдел или исполни­

Срок выполнения

Отдел или исполни­

№

тель, передающий

работы и передачи

п/п

документа и прило­

документ, и краткое

документа следую­

тель, принимающий

жений к нему

описание выполняемой

щему исполнителю

документ

им работы

2—2979

33

№

Наименование

Отдел или исполни­

Срок выполнения

тель, передающий

Отдел или исполни­

п/п

документа и прило­

документ, и краткое

работы и передачи

документа следую­

тель, принимающий

жений к нему

описание выполняемой

щему исполнителю

документ

им работы

Сводная ведомость

составляется

в

32

Акты

на приемку

двух

экземплярах

Администрация и

В

течение

отчет­

Централизован­

в

эксплуатацию

оперативно-учет­

ного

месяца

по ме­ ная

бухгалтерия

объектов капиталь­ ная

группа

АТП ре

возникновения

ного

строительст­ оформляет

доку

документов,

но не

ва,

акты

на

без­ менты

по

движе

позднее 6-го числа

возмездную прием­ нию

основных

следующего

за

от­

ку и передачу ос­ средств

четным месяца

новных

средств.

Документы на при­

обретение,

прода­

жу,

выбраковку,

разборку

и описа­

ние

основных

33

средств

Сведения

о

ра­

Начальники

ре­

2-го числа еле

Учетно-контроль­

боте

ремонтных

и монтных

вспомога­ дующего за

отчет­ ная

группа

(от­

вспомогательных

тельных

цехов

и ным

месяца

дел)

АТП

цехов

и

мастер­ мастерских,

масте­

(1-й экз.).

ских

ра, бригадиры еже­

Централизован­

месячно

составля­

ная

бухгалтерия

ют отчет

о

выпол­

(2-й экз.)

ненных

работах,

оказываемых

услу­

гах

и

израсходо­

ванных материалах

в двух

экземпля­

34

Претензионная

и

рах

Администрация,

В течение

отчет­

Заинтересованная

прочая

документа­ отдел

эксплуата­ ного

месяца

по ме­ организация.

(1-й

ция

по

расчетам с ции,

юрист и учет­ ре

возникновения экз.).

поставщиками

и но-контрольная

переписки

Централизован­

клиентурой

и

пе­ группа

(отдел)

ав­

ная

бухгалтерия

реписка

с

дебито­ тотранспортного

(2-й

экз.).

рами

и

кредито­ предприятия

офор­

Учетно-контроль­

рами

мляют

переписку,

ная

группа

(от­

передают

заключе­

дел)

АТП

(3-й

ние по

претензион­

экз.)

ным делам, состав­

ляют

необходимые

справки и расчеты

35

в трех экземплярах

Карточка

учета

Техник

по

учету

Ежеквартально

Учетно-контроль­

работы

шин

шин

совместно

с не

позднее

3-го ная

группа

(от­

плановым отделом числа

следующего дел)

АТП

АТП

составляет за

кварталом

ме­ (1-й экз.).

ведомость пробегов сяца

Централизован­

шин

по

маркам

ная бухгалтерия

автомобилей

для

(2-й экз.)

начисления

резер­

ва на

износ

шин,

Продолжение табл.

1.2

к?

Наименование

Отдел или исполни­

Срок выполнения

Отдел или исполни­

тель, передающий

работы и передачи

п/п

документа

и прило­

документ, и краткое

документа следую­

тель, принимающий

жений к нему

описание

выполняемой

щему исполнителю

документ

им работы

составляет

приказ

для

начисления

премии за перепро­

бег

и

взыскания

за

недопробег шин

в

двух

экземпля­

36

рах

Акты

на

списа­

Техник

по

учету

В

течение

меся­

Централизован­

ние

шин,

не

год­ шин

составляет ца,

но

не позднее ная

бухгалтерия

ных

для

эксплуа­ вместе

с начальни­ 5-го

числа

следу­

тации,

с

приложе­ ками

автоколонн ющего

месяца

нием

карточки акты

на

списание

учета работы

шин

шин

и

представ­

ляет их на утверж­

дение главному ин­

37

женеру

АТП

Сведения

о

ка­

Ремонтные

и

2-го

числа

еле

Учетно-контроль­

питальных

ремон­ вспомогательные

дующего за

отчет

ная

группа

(от­

тах,

произведен

цехи

и

мастерские ным

месяца

дел)

АТП

ных хозяйственным АТП. Сведения да

способом

ются

в

составе

от­

четности,

предѵ

смотренной

п.

33

настоящего типово­

38

Прочие докумен­

го

графика

ты:

Руководство

и

Акты

на

списа­

В

течение

отчет­

Централизован­

ние

пришедшего в учетно-контроль­

ного

месяца по ная

бухгалтерия

негодность

мало­ ная

группа

(от­ Особому графику

ценного

инвентаря

дел)

АТП

и спецодежды.

Копии

ведомо­

То же

То же

стей

или

других

документов на

вы­

дачу

со склада ма­

лоценного

инвен­

таря

и

спецодеж­

ды в эксплуатацию.

Документы

по

капитальному стро­

ительству,

осуще­

ствляемому

через

Стройбанк

и

Гос­

банк,

выписки

Стройбанка

по

строительным

сче­

там.

процентов­

Акты

ки и счета

подряд­

чиков на выполнен­

ные

строительно-

2*

35