Файл: Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка (на примере пао Сбербанк России).doc

в миллиардах российских рублей	31 декабря 2021 года	31 декабря 2020 года	31 декабря 2019 года
Физические лица
- Текущие счета / счета до востребования	7 961,1	6 253,0	3 869,5
- Срочные вклады	9 884,0	10 382,6	10 340,1
- Сделки прямого репо	9,7	20,1	-
Итого депозитов физических лиц	17 854,8	16 655,7	14 209,6
Государственные и общественные организации
- Текущие / расчетные счета	199,7	226,3	219,9
- Срочные депозиты	1 123,5	1 021,3	978,0
- Сделки прямого репо	929,3	387,5	20,2
Итого депозитов государственных и общественных организаций	2 252,5	1 635,1	1 218,1
Прочие корпоративные клиенты
- Текущие / расчетные счета	3 410,5	3 038,8	2 464,7
- Срочные депозиты	4 693,7	4 480,2	3 674,9
- Сделки прямого репо	100,9	25,9	7,1
Итого депозитов прочих корпоративных клиентов	8 205,1	7 544,9	6 146,7
Итого депозитов корпоративных клиентов	10 457,6	9 180,0	7 364,8
Итого депозитов физических лиц и корпоративных клиентов	28 312,4	25 835,7	21 574,4

---

По состоянию на 31 декабря 2021 года в составе депозитов физических лиц отражены текущие счета физических лиц в драгоценных металлах (обезличенные металлические счета), отнесенные в категорию переоцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на сумму 186,4 миллиарда рублей (на 31 декабря 2020 года: 197,1 миллиарда рублей).

По состоянию на 31 декабря 2021 года в составе депозитов корпоративных клиентов отражены текущие счета в драгоценных металлах (обезличенные металлические счета), а также срочные депозиты и сделки прямого репо с корпоративными клиентами, отнесенные в категорию переоцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на сумму 74,7 миллиарда рублей (на 31 декабря 2020 года: 35,8 миллиарда рублей).

По состоянию на 31 декабря 2021 года в составе депозитов корпоративных клиентов отражены депозиты в размере 409,5 миллиарда рублей (на 31 декабря 2020 года: 301,3 миллиарда рублей), являющиеся обеспечением по безотзывным обязательствам по импортным аккредитивам.

Наглядно депозиты физических лиц и корпоративных клиентов представлены на рисунке 7.


Рисунок 7. Депозиты физических лиц и корпоративных клиентов в ПАО «Сбербанк России»
Ниже приведено распределение депозитов физических лиц и корпоративных клиентов по отраслям экономики (таблица 6).
Таблица 6

Распределение депозитов физических лиц и корпоративных клиентов по отраслям экономики

в миллиардах российских рублей	31 декабря 2021 года		31 декабря 2020 года		31 декабря 2019 года
	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%
1	2	3	4	5	6	7
Физические лица	17 854,8	63,1	16 655,7	64,5	14 209,6	65,9
Нефтегазовая промышленность	2 008,9	7,1	2 173,5	8,4	1 933,3	9,0

---

Продолжение таблицы 6

1	2	3	4	5	6	7
Государственные и муниципальные учреждения	1 681,8	5,9	1 284,8	5,0	793,0	3,7
Услуги	910,6	3,2	863,8	3,3	808,9	3,7
Торговля	821,9	2,9	747,5	2,9	554,8	2,6
Операции с недвижимым имуществом	672,8	2,4	567,8	2,2	328,2	1,5
Строительство	607,5	2,1	557,0	2,2	364,9	1,7
Металлургия	585,3	2,1	543,3	2,1	223,8	1,0
Машиностроение	441,8	1,6	422,0	1,6	462,1	2,!
Пищевая промышленность и сельское хозяйство	391,6	1,4	319,2	1,2	248,6	1,2
Энергетика	393,5	1,4	284,0	1,1	300,7	1,4
Транспорт и логистика	416,3	1,5	253,4	1,0	211,7	1,0
Телекоммуникации	222,0	0,8	193,6	0,7	164,3	0,8
Химическая промышленность	152,2	0,5	107,9	0,4	79,2	0,4
Деревообрабатывающая промышленность	91,7	0,3	62,7	0,2	46,9	02
Прочее	1 059,7	3,7	799,5	3,2	844,4	3,8
Итого депозитов физических лиц и корпоративных клиентов	28 312,4	100,0	25 835,7	100,0	21 574,4	100,0

---

По состоянию на 31 декабря 2021 года у ПАО «Сбербанк России» было 20 крупнейших групп связанных клиентов с остатками более 35,0 миллиарда рублей на каждую группу (31 декабря 2020 года: 20 крупнейших групп связанных клиентов с остатками более 20,8 миллиарда рублей на каждую группу). Общий остаток депозитов таких клиентов составил 4 612,7 миллиарда рублей (31 декабря 2020 года: 4 128,4 миллиарда рублей) или 16,3% (31 декабря 2020 года: 16,0%) от общей суммы депозитов физических лиц и корпоративных клиентов.

---

2.3. Оценка эффективности депозитной политики банка

В рамках осуществления депозитной политики ПАО «Сбербанк России» проводит различные рекламные мероприятия, разрабатывает спектр дополнительных услуг. Депозитная политика ПАО «Сбербанк России» тесно увязывается с кредитной политикой банка. Депозитная политика ПАО «Сбербанк России» регулирует движение потоков денежных средств между ПАО «Сбербанк России» и центральным банком и, тем самым, оказывает влияние на состояние резервов ПАО «Сбербанк России».

Основными элементами депозитной политики ПАО «Сбербанк России» являются:

-          определение целей и задач банка в данной области;

-          разработка правил совершения операций по вкладам;

-          определение оптимального сочетания различных видов вклада и предельных сроков их хранения;

-          разработка правил открытия и закрытия счетов по вкладам;

-          определение режима пользования счетом.

Наиболее важным элементом депозитной политики ПАО «Сбербанк России» является определение оптимального сочетания различных видов вклада, предельных сроков хранения и режима пользования счетом. Установление предельных сроков хранения увязывается со сроками кредитования. При разработке режима пользования счетом определяют, предполагает ли он дополнительные взносы.

Депозитная политика ПАО «Сбербанк России» прежде всего отвечает следующим требованиям:

-          экономическая целесообразность;

-          конкурентоспособность;

-          внутренняя непротиворечивость.

Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. На депозитную политику банка существенное влияние, среди прочих факторов, оказывает аналогичная политика банков-конкурентов, а также небанковских финансовых организаций (в соответствующем сегменте банковского рынка).

Под общими принципами депозитной политики ПАО «Сбербанк России» понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности

---