Файл: Лекция i. Введение 2.doc

Взгляд на учет как на индоссамент высказывал такой видный русский юрист, как проф. Шершеневич. Однако, этот взгляд должен быть признан совершенно несостоятельным. Сторонни­ки этого взгляда суживают проблему до вопроса о юридической природе учета векселя и других обязательств, переходящих в том же порядке, как и вексель, т. е. в порядке индоссамента. Хотя и не особенно часто, но в банковой практике имеют место случаи учета обязательств, не относящихся к этой категории. Но и в таких пределах эта теория ошибочна Индоссамент является способом передачи векселя. Способ передачи векселя нельзя смешивать с основанием передачи, которым является сделка о возмездном или безвозмездном отчуждении векселя. Индоссамент может быть совершен на векселе на основании договора дарения, следовательно, с целью безвозмездного отчуждения векселя. Такой индоссамент уче­том не является, так как учет представляет собой возмездное приобретение векселя банком. Нельзя также рассматривать учет, как особый вид индоссамента. Виды индоссамента (имен­ной, бланковый, безоборотный и др.) не имеют отношения к вопросу об основании, в силу которого совершается индосса­мент. Это основание не затрагивает природы индоссамента. Следовательно, ошибка сторонников рассматриваемой теории заключается в том, что они обратили внимание на индоссамент, который при учете векселей не отличается от индоссамента, совершаемого на ином основании, и упустили из виду сделку возмездного приобретения векселя (или иного обязательства) банком, которая и является учетом (дисконтом).

Равным образом неправильным является взгляд на учет как на заем. Заем, по определению закона, есть договор, по которому «одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или определенные родовыми при­знаками вещи, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу полученную сумму денег или равное взятому взаймы количес­тво вещей того же рода и качества с процентами или без процентов» (ст. 208 Г. К.). Это определение не подходит к сделке учета векселя или другого обязательства. Правда, так же, как и в случае денежного займа, одна сторона (банк — дисконтер) дает другой стороне определенную сумму денег. Но то право, которое эта сторона приобретает, совершенно не является правом из займа, а правом из того обязательства, которое получает банк, т. е. правом из векселя и т. д. В одном только случае, который в банковом обиходе также принято называть учетом, фигура займа является вполне применимой. Мы имеем в виду так наз. учет соло-векселя. При учете соло-векселя банк передает клиенту определенную сумму денег и получает от него вексель за его подписью. Клиент в этом случае является векселедателем, выдающим банку вексель для того, чтобы оформить полученный кредит. Выдача векселя не меняет юридической природы сделки, на основании которой вексель выдан. Банк дал определенную сумму денег с условием их возвращения, т. е. дал деньги по договору займа. Получение векселя не лишает требование банка характера требования из договора займа. Но учет соло-векселя по существу и не является учетом. В этом случае в лице Банка возникает новое обязатель­ственное требование. Учетом же в собственном смысле слова можно называть только те случаи, когда клиент, учитывающий обязательство в банке, не является векселедателем (а в случае учета иного обязательства — соответственно первоначальным должником) и когда, следовательно, обязательство существова­ло до приобретения его банком.

---

По своей юридической природе учет представляет собой договор купли-продажи. Сделка учета подходит под определе­ние ст. 180 Г. К. Согласно ст. 181 Г. К. «предметом купли-продажи может быть всякое имущество, не изъятое из граж­данского оборота». Таким имуществом являются, с точки зрения советского права, не только вещи, но и обязательственные требования, как это следует хотя бы из ст. 87 Г. К., которая говорит, что «предметом залога может быть всякое имущество, не изъятое из оборота, в том числе долговые требования..». В случае учета векселя передача права на последний в соответствии с правилами вексельного права (ст. 7 Положения о векселях РСФСР) совер­шаются посредством индоссамента. В случае учета обязатель­ства, не переходящего в том же порядке, как вексельное обязательство, передача его банку совершается посредством цессии (уступка требования — ст. 124 Г. К.).

4. Векселя, принимаемые к учету. Вопрос о том, какие векселя могут быть учитываемы банками, разрешается отчасти положениями о кредитных учреждениях или их уставами,

отчасти же оперативными правилами. Так, Положение о Госу­дарственном банке говорит, что им производится «учет вексе­лей и долговых обязательств с выдачей всей суммы за вычетом определенного учетного процента за время до назначенного по ним срока платежа, причем срок сей не должен превышать шести месяцев со дня учета». Положение о Внешторгбанке говорит, что банк может производить: «учет векселей и срочных долговых обязательств, выданных с платежом в пределах СССР или за границей и выписанных как в валюте СССР, так и в иностранной валюте, по коим по времени учета до срока платежа остается не свыше 6 месяцев» (§ 8, п. «а»). Положение об обществах взаимного кредита говорит, что «обществом могут быть принимаемы к учету или в обеспечение специального текущего и контокоррентного счетов векселя и другие денеж­ные обязательства — сроком не свыше шести месяцев». Более подробно регулируется учетная операция оперативными пра­вилами кредитных учреждений. Наибольшее значение принад­лежит правилам Государственного банка, которые имеют зна­чение образца для всех других кредитных учреждений, вынуж­денных считаться с тем, какие векселя будут приниматься Госбанком к переучету. Правила Госбанка содержатся в ин­струкции учреждениям Государственного банка по операции учета векселей и специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, утвержденной НКФ СССР 1 февраля 1926 г. Век­сель может быть принят к учету только в том случае, если он удовлетворяет следующим условиям: 1) он должен быть со­ставлен с соблюдением правил положения о векселях и гербо­вого сбора; 2) он должен быть снабжен не менее чем двумя вполне благонадежными подписями; 3) он должен быть основан на состоявшейся уже товарной или иной коммерческой сделке; 4) вместе платежа должно иметься учреждение Государствен­ного банка или его корреспондент, производящий инкассовые операции; 5) в месте платежа должен находиться нотариус или народный судья; 6)

---

срок векселя не должен превышать сроков, установленных Правлением и, кроме того, до срока векселя должно оставаться не менее 10 дней, а по иногороднему векселю такое количество дней, которое является достаточным для пересылки векселя по месту платежа.

Условие, указанное в п. 1, должно гарантировать действительность векселя и возможность осуществления прав по нему. Для этого вексель должен удовлетворять ст. 1 и 2 или 17 Положения о векселях, в которых указаны реквизиты простого и переводного векселей. Кроме указания реквизитов векселя, закон дает примерные формы векселей (приложение к ст. 2 Положения о векселях — Пост. ВЦИК и СНК РСФСР от 21 сентября 1927 г. — С. У. РСФСР 1927 г. № 100, ст. 669). Эти примерные формы не являются обязательными. Вексель, удовлетворяющий требованиям Положения о векселях, но составленный с отступлениями от примерных форм, указанных в законе, является действительным и может быть принят к учету, Однако, примерные формы представляют то удобство, что соблюдение их гарантирует против неправильного истолкования требований закона, не во всем в достаточной степени ясных.

Условие, указанное в п. 2, составляет основную гарантию получения банком обратно выданных им сумм. Ввиду важности этого условия оно обычно формулируется в уставе кредитного учреждения или в Положении о нем. Гарантия заключается в том, что две подписи создают двух ответственных перед банком лиц. Согласно ст. 9 Полож. о векселях «все лица, подписавшие вексель и сделавшие на нем передаточные надписи, ответствен­ны перед векселедержателем, как совокупные должники». Одна подпись на векселе всегда принадлежит векселедателю. Другие подписи могут принадлежать другим векселедателям, выдав­шим вексель совместно с первым, поручителям и, наконец, надписателям, т. е. лицам, сделавшим на нем .передаточные надписи. Если на векселе имеются только подписи двух вексе­ледателей или векселедателя и поручителя, то такой вексель хотя и удовлетворяет требованию наличности двух подписей, но не удовлетворяет условию, указанному в п. 3, т. е. требова­нию о торговом происхождении векселя.

Весьма серьезное значение принадлежит условию, указанно­му в п. 3. К учету могут приниматься только товарные или приравниваемые к ним иные коммерческие векселя. Правила Госбанка говорят о векселе, основанном на состоявшейся уже товарной или иной коммерческой сделк

---

е. Наказ Государствен­ному банку о порядке выпуска, использования и изъятия из обращения банковых билетов, утвержденный в заседании Коллегии НКФ 19 октября 1922 г., говорит просто о товарных векселях (ст. 6). Товарн. векселем называется вексель, выдан­ный покупателем товара в уплату за полученный им от продавца товар. Требование, чтобы вексель был выдан за уже переданный товар, неточно формулировано в правилах Госбан­ка, как указание на состоявшуюся сделку. К товарному вексе­лю следует приравнивать векселя, выданные за оказанные услуги к торгового характера, как перевозка или хранение товара. Товарным векселям противостоят векселя финансовые, авансовые и дружеские. Финансовым векселем является век­сель, выданный не в уплату за полученный товар или услугу, а на основании той или иной кредитной сделки. Типичным финансовым векселем является вексель, выданный заемщиком заимодавцу. Авансовым векселем является вексель, выданный в уплату за товар или за коммерческую услугу до получения товара или услуги. Авансовый вексель в значительной степени приближается к финансовому векселю. Выдача того и другого не знаменует состоявшейся передачи товара или оказания услуги. Дружеским векселем называется вексель, выданный для учета. Чаще всего (но не всегда) имеет место обмен дружескими векселями, после чего получатели направляются с ними в разные банки с целью получить кредит. Дружеские векселя являются большим злом. Попадая в банки, они приво­дят к тому, что банк, вместо кредитования реального здорового оборота, оказывает кредит, в котором здоровый оборот не нуждается. Так как банкнотная эмиссия в значительной степе­ни обеспечивается векселями, то обращение в банках дружес­ких векселей может вести к увеличению количества платежных знаков по сравнению с действительной потребностью в них, т. е. к инфляции. Кроме того, дружеские векселя, за которыми не кроется никакой реальной торговой сделки, представляют для банка совершенно недостаточное обеспечение. Если дружеские векселя сами по себе являются нездоровым явлением, то того же нельзя сказать про векселя финансовые и авансовые. Сами по себе эти векселя основаны на сделках, которые являются совершенно нормальными и здоровыми. Однако, они не годятся в качестве материала для учета, так как их выдача не знаме­нует потребности оборота в платежных средствах. Непригодны для учета также так наз. встречные векселя, т. е. векселя, в которых векселедатель по одному векселю является векселеприобретателем по другому, хотя бы они были выданы в оплату действительно полученных товара или услуги. Выдача встреч­ных векселей не означает потребности оборота в платежных средствах в количестве, равном сумме этих векселей. Потреб­ность оборота в платежных средствах в случае таких векселей, очевидно, исчисляется не свыше разницы между их суммами. Для оплаты товара, благодаря зачету, было бы достаточно выдать вексель на эту разницу.

---

Различие между товарными, финансовыми, авансовыми, дружескими и встречными векселями не имеет значения с точки зрения вексельного права. Дружеский вексель, если он составлен с соблюдением требований Положения о векселях, является совершенно действительным. Банк, принявший такой вексель к учету, обладает всеми правами, предоставленными Положением о векселях векселедержателю. Но различие меж­ду ними имеет очень большое значение с точки зрения банко­вого права. Запрещение принимать к учету векселя не товарно­го происхождения имеет целью охранить интересы денежного обращения и целость банковых активов.

Вопросы для повторения к VI лекции

1. Какова юридическая природа открытия банком кредита?

2. Какова юридическая природа учета?

3. Что такое вексель товарный, финансовый, авансовый, встречный, дружеский?

Указания для учащихся к VI лекции

При проработке лекции VI необходимо повторение по курсу хозяйственного права материала, посвященного вексельному праву и предварительному договору о заключении в будущем договора о займе.

Литература

1. Л. С. Элиассон.— Деньги, банки и банковые операции. 1926 г.

2. Шершеневич.— Курс торгового плана, т. II.

---